企業內部控制配套指引

作　者： 《企業內部控制配套指引》編寫組　編

出 版 社：立信會計出版社

出版時間： 2010-5-1

字　數： 175000

版　次： 1

頁　數： 225

印刷時間： 2010-5-1

開　本： 16開

印　次： 1

紙　張：膠版紙

I S B N ： 9787542925343

包　裝：平裝

所屬分類：圖書 >> 管理 >> 質量管理與控制

執行《企業內部控制基本規範》及企業內部控制配套指引的上市公司和非上市大中型企業，應當對內部控制的有效性進行自我評價，披露年度自我評價報告，同時應當聘請會計師事務所對財務報告內部控制的有效性進行審計並出具審計報告。上市公司聘請的會計師事務所應當具有證券、期貨業務資格；非上市大中型企業聘請的會計師事務所也可以是不具有證券、期貨業務資格的大中型會計師事務所。

第一部分　企業內部控制應用指引

企業內部控制應用指引第1號——組織架構

企業內部控制應用指引第2號——發展戰略

企業內部控制應用指引第3號——人力資源

企業內部控制應用指引第4號——社會責任

企業內部控制應用指引第5號——企業文化

企業內部控制應用指引第6號——資金活動

企業內部控制應用指引第7號——採購業務

企業內部控制應用指引第8號——資產管理

企業內部控制應用指引第9號——銷售業務

企業內部控制應用指引第10號——研究與開發

企業內部控制應用指引第11號——工程項目

企業內部控制應用指引第12號——擔保業務

企業內部控制應用指引第13號——業務外包

企業內部控制應用指引第14號——財務報告

企業內部控制應用指引第15號——全面預算

企業內部控制應用指引第16號——合同管理

企業內部控制應用指引第17號——內部信息傳遞

企業內部控制應用指引第18號——信息系統

第二部分　企業內部控制評價指引

第三部分　企業內部控制審計指引

第四部分　企業內部控制基本規範

第五部分　企業內部控制配套指引相關法規

企業財務通則

財政部關於印發企業內部控制標準委員會工作大綱和企業內部控制標準制定程序的通知

醫療機構財務會計內部控制規定(試行)

上海證券交易所上市公司內部控制指引

深圳證券交易所上市公司內部控制指引

中央企業全面風險管理指引

上市公司信息披露管理辦法

財務報告的一般規定