內部控制與內部審計

《內部控制與內部審計》主要內容包括企業監控之本：內部控制與內部審計、內部控制系統的整體架構、價值鏈視角下的內部控制設計、內部控制的自我評估與診斷、內部審計的定位與功能、內部審計的實施與技術、內部審計的挑戰與發展趨勢和信息化環境下的內部控制與內部審計。

第一章　企業監控之本：內部控制與內部審計【開篇案例】沃爾瑪物流信息系統成功的秘訣　第一節　內部控制的理解　第二節　sox法案后的內部控制新時代　第三節　內部控制新發展--企業風險管理　第四節　內部控制與內部審計的關係　第五節　本書內容結構　本章案例　柳州長虹機器製造公司舞弊案的思考'　討論題第二章　內部控制系統的整體架構【開篇案例】什麼導致了欺詐的發生?　第一節　立體化的內部控制系統　第二節　內部控制的構成要素　第三節　內部控制的設計步驟　第四節　內部控制的設計思路　第五節　基於價值鏈的內部控制系統　本章案例　美國通用電氣公司內部控制環境分析　邯鄲農行金庫盜竊案　誰謀殺了"不死貓"雷曼兄弟　十分鐘的悲劇　討論題第三章　價值鏈視角下的內部控制設計【開篇案例】摩托羅拉公司內部控制的設計　第一節　價值鏈基礎活動的內部控制設計　第二節　管理系統的內部控制設計　第三節　人力資源系統的內部控制設計　第四節　技術開發系統的內部控制設計　第五節　採購系統的內部控制設計　本章案例　"9．23"鍋爐爆炸特大事故　某醫藥企業研發中心內部控制制度　適度集權的財務管控--來自四川九洲電器集團有限責任公司　某公司按價值鏈設計的內部控制標準　討論題第四章　內部控制的自我評估與診斷【開篇案例】工商銀行內部控制自我評估工作的探索與實踐　第一節　內部控制自我評估(csa)模型　第二節　內部控制自我評估的實施　第三節　協調性自評估會議　第四節　調查問卷和控制列表評估方法　第五節　內部控制有效性診斷　本章案例　斯坦福大學的內部控制自我評估　薪資內部控制自我評估調查問卷　財務報告及總賬的內部控制自我評估調查問卷　討論題第五章　內部審計的定位與功能【開篇案例】ce公司的內部審計　第一節　內部控制目標與內部審計功能的拓展　第二節　內部審計在組織中的定位　第三節　內部中計與公司治理　第四節　內部審計的配置模式　本章案例　武漢鋼鐵(集團)公司內部審計的發展變化　四川長虹的內部審計機構設置　中國建設銀行的內部審計組織模式　帕瑪拉特事件中的內部審計問題探析　討論題第六章　內部審計的實施與技術【開篇案例】內部審計牽出的美國世通公司假賬大案　第一節　內部審計的組織與開展　第二節　內部審計基本技術　第三節　內部審計報告與內部審計溝通　第四節　計算機輔助審計技術(caat)　第五節　風險導向審計技術在內部審計中的運用　本章案例　民生銀行的計算機輔助審計實例　羅布洛公司的戰略系統審計　賬項基礎審計、制度基礎審計與風險導向審計　世通財務造假的內部審計過程與技術　討論題第七章　內部審計的挑戰與發展趨勢【開篇案例】朗訊審計師職能的轉變　第一節　內部審計面臨的挑戰　第二節　增值型內部審計　第三節　內部審計的質量控制　第四節　隱私關註：內部審計發展的另一趨勢　第五節　質量控制審計　本章案例　美國oracle公司的內部審計面臨的挑戰及應對措施．　蕪湖捲煙廠內部審計面臨的挑戰與發展趨勢　討論題第八章　信息化環境下的內部控制與內部審計【開篇案例】中國聯通uni-it信息系統規劃