企業內部控制制度設計操作指南

《企業內部控制制度設計操作指南》是一本真正具有可操作性和實用性的內部控制制度設計操作指南。全書所有章節都側重企業內部控制制度的設計與操作。第一章是企業內部控制制度設計的整體思路；第二章至第十五章將企業整體生產經營劃分為若干個模塊（主要包括內部環境、資金活動、採購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統），針對每個模塊詳細講解該模塊的內部控制制度設計；第十六章專門講解了內部控制評價制度設計。

第一章 內部控制概述

第二章 內部環境制度設計

第三章 資金活動內部控制制度設計

第四章 採購業務內部控制制度設計

第五章 資產管理內部控制制度設計

第六章 銷售業務內部控制制度設計

第七章 研究與開發內部控制制度設計

第八章 工程項目內部控制制度設計

第九章 擔保業務內部控制制度設計

第十章 業務外包內部控制制度設計

第十一章 財務報告內部控制制度設計

第十二章 全面預算內部控制制度設計

第十三章 合同管理內部控制制度設計

第十四章 內部信息傳遞內部控制制度設計

第十五章 信息系統內部控制制度設計

第十六章 內部控制評價制度設計

主要參考文獻