分期償還貸款

分期償還貸款

分期償還貸款是銀行同意借款人在一定時期分期償還的貸款。銀行發放這種貸款,必須對借款人的財務狀況和還款能力進行調查,同時,在貸款合同中必須確定分期償還的時間、每期償還的金額及利息的計算等內容。例如某銀行發放分期償還貸款120萬元,年初發放,年末收回,每月底收回10萬元貸款,利息年末一次結清。這種方式對借款者來說,既滿足了一次大額資金需要,又從分期償還中減少了利息的負擔。對銀行來說,既提供了貸款,增加了收益,又從分期償還中加速了貸款的周轉,減少了風險。我國過去只有一小部分貸款採取這種形式發放。隨著信貸制度的改革,這種貸款方式在適合的範圍內將會推廣。

分類


分期償還貸款按具體償還方式,可分為完全分期等額償還法與部分分期等額償還法。
一、完全分期等額償還法是指貸款本息按某一相同的金額定期償付,而不是在到期日一次還本付息的方法;可使貸款人減少因借款人到期無法償付借款所帶來的風險。
二、部分分期等額償還法是指部分貸款分期等額償付,其餘部分貸款分期付息、到期一次還本的方法。

確定還錢額度


一、年償還額R的計算
本金=R×(n年期年金現值係數
R=本金/(n年期年金現值係數)
二、年償還額中本金部分與利息部分的確定
利息部分=年初本金餘額×利率
本金部分=年償還額-利息部分
三、貸款分期償付時間表(Amortization schedule)
按期償付貸款所需支付本金和利息的時間安排表。
假設某公司按8%的年利率借款100,000元,須在五年內還清。則每年還款金額為:100,000÷(P/A,8%,5)=100,000÷3.993=25,044元。
分期償還時間表如下:單位:元
年(t)年償還額(Rt)利息支付額(Bt)本金償還額(Ct)本金剩餘額(Dt)
---100,000
125,0448,0001704482,956
225,0446,63718,40864,548
325,0445,16419,88044,668
425,0443,57321,47123197
525,0441,85623197-
合計125,22025,230*100,000
*計算誤差為10元。