分期償還貸款
分期償還貸款
分期償還貸款是銀行同意借款人在一定時期分期償還的貸款。銀行發放這種貸款,必須對借款人的財務狀況和還款能力進行調查,同時,在貸款合同中必須確定分期償還的時間、每期償還的金額及利息的計算等內容。例如某銀行發放分期償還貸款120萬元,年初發放,年末收回,每月底收回10萬元貸款,利息年末一次結清。這種方式對借款者來說,既滿足了一次大額資金需要,又從分期償還中減少了利息的負擔。對銀行來說,既提供了貸款,增加了收益,又從分期償還中加速了貸款的周轉,減少了風險。我國過去只有一小部分貸款採取這種形式發放。隨著信貸制度的改革,這種貸款方式在適合的範圍內將會推廣。
分期償還貸款按具體償還方式,可分為完全分期等額償還法與部分分期等額償還法。
二、部分分期等額償還法是指部分貸款分期等額償付,其餘部分貸款分期付息、到期一次還本的方法。
一、年償還額R的計算
R=本金/(n年期年金現值係數)
二、年償還額中本金部分與利息部分的確定
利息部分=年初本金餘額×利率
本金部分=年償還額-利息部分
三、貸款分期償付時間表(Amortization schedule)
按期償付貸款所需支付本金和利息的時間安排表。
分期償還時間表如下:單位:元
年(t) | 年償還額(Rt) | 利息支付額(Bt) | 本金償還額(Ct) | 本金剩餘額(Dt) |
- | - | - | 100,000 | |
1 | 25,044 | 8,000 | 17044 | 82,956 |
2 | 25,044 | 6,637 | 18,408 | 64,548 |
3 | 25,044 | 5,164 | 19,880 | 44,668 |
4 | 25,044 | 3,573 | 21,471 | 23197 |
5 | 25,044 | 1,856 | 23197 | - |
合計 | 125,220 | 25,230* | 100,000 |
*計算誤差為10元。