資金申請報告

資金申請報告顧名思義也就是作為申請資金的時候需要遞交的一類書面報告，資金申請報告出現的場合一般都是企業在新項目建立之初，或者新的企業出現之時，在缺乏資金的情況下向有關部門進行資金申請時遞交的報告類書面材料。通過資金申請報告的書寫來為自己贏得資金上的支持，使企業得到更好的發展。

項目資金申請報告原則上由有資質的工程諮詢機構編製，有條件的項目承擔單位也可自行編製。資金申請報告的編製應符合以下幾個要求：

(1)內容真實：資金申請報告涉及的內容以及反映情況的數據，應該盡量真實可靠，減少偏差及失誤。其中所運用的資料、數據，都要經過反覆核實，以確保內容的真實性，防止弄虛作假。

(2)預測準確：必須進行深入的調查研究，充分的佔有資料，運用切合實際的預測方法，科學的預測未來前景。

(3)論證嚴密：論證性是資金申請報告的一個顯著特點。要使其有論證性，必須做到運用系統的分析方法，圍繞影響項目的各種因素進行全面、系統的分析，包括宏觀分析和微觀分析兩方面。

政府資金支持包括投資無償補助、獎勵、轉貸和貸款貼息等方式，政府只審批資金申請報告，決定是否給予資金扶持。其具體的審批許可權和利用方式如下：

1、投資無償補助是指政府部門對符合條件的企業投資項目和下一級地方政府投資項目給予的投資資金補助，一般政府給與的投資補助不高於總投資額度的30%；

2、獎勵，是政府部門對表現突出，業績優秀，具有重大創新貢獻企業的一種鼓勵政策，獎勵額度視具體情況而定；

3、貸款貼息，是指政府部門對符合條件、使用了中長期銀行貸款的投資項目給予的貸款利息貼息。

國家與地方市發展和改革委員會

國家與地方市科學技術委員會

國家與地方市經濟與信息委員會

國家與地方市農業委員會

國家與地方市商務委員會

國家與地方市工商行政管理局

國家與地方市環境保護局

國家與地方市質量技術監督局

國家與地方市勞動和人事社會保障局

國家與地方市知識產權局

國家與地方科技成果轉化促進局

編寫機構

大中型投資項目通常需要報請地區或者國家發改委立項備案。受投資項目所在細分行業、資金規模、建設地 區、投資方式等不同影響，項目可行性研究報告（立項報告為簡版可行性研究報告）均有不同側重。為了保證項目順利通過發改委批准完成立項備案，資金申請報告的編製必須由專業有經驗的諮詢機構協助完成。

1、按有關規定應報國務院或國家發展改革委審批、核准的項目，可在報送可行性研究報告或項目申請報告時一併提出資金申請，不再單獨報送資金申請報告；也可在項目經審批或核准同意后，根據國家有關投資補助、貼息的政策要求，另行報送資金申請報告。

2、按有關規定應由地方政府審批的地方政府投資項目，應在可行性研究報告經有權審批單位批准后提出資金申請報告。

3、按有關規定應由地方政府核准或備案的企業投資項目，應在核准或備案后提出資金申請報告。

1、項目單位的基本情況和財務狀況；

2、項目的基本情況，包括建設背景、建設內容、總投資及資金來源、技術工藝、各項建設條件落實情況等；

3、申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據；

4、項目招標內容（適用於申請投資補助或貼息資金500萬元及以上的投資項目）；

5、國家發展改革委要求提供的其他內容。

已經國家發展改革委審批或核准的投資項目，其資金申請報告的內容可適當簡化，重點論述申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據。

1、項目的背景和必要性

國內外現狀和技術發展趨勢，對產業發展的作用與影響，產業關聯度分析，市場分析；

2、項目承擔單位的基本情況和財務狀況

3、項目的技術基礎

成果來源及知識產權情況，已完成的研究開發工作及中試情況和鑒定年限，技術或工藝特點以及與現有技術或工藝比較所具有的優勢，該項技術的突破對行業技術進步的重要意義和作用；

4、建設方案

項目建設的主要內容、建設規模、採用的工藝路線與技術特點、設備選型及主要技術經濟指標、項目招標內容（適用於申請國家投資補助資金500萬元及以上的項目）、產品市場預測、建設地點、建設工期和進度安排、建設期管理等；

5、各項建設條件落實情況

其中節能分析章節按照《國家發展改革委關於加強固定資產投資項目節能評估和審查工作的通知》（發改投資[2006]2787號）要求進行編寫。

6、投資估算及籌措

項目總投資規模，投資使用方案、資金籌措方案以及貸款償還計劃等；

7、項目財務分析、經濟分析及主要指標

內部收益率、投資利潤率、投資回收期、貸款償還期等指標的計算和評估，項目風險分析，經濟效益和社會效益分析。

8、資金申請報告附件

⑴銀行出具的貸款承諾（省級分行以上）文件或已簽訂的貸款協議或合同；

⑵地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件；

⑶自有資金證明及企業經營狀況相關文件（包括營業執照、損益表、資產負債表、現金流量表）；

⑷技術來源及技術先進性的有關證明文件；

⑸環境保護部門出具的環境影響評價文件的審批意見；

⑹節能、土地、規劃等必要文件；

⑺項目核准或備案文件（在有效期內且未滿兩年）；已開工項目需提供投資完成、工程進度以及生產情況證明材料；

⑻項目單位對項目資金申請報告內容和附屬文件真實性負責的聲明。

9、資金申請報告封面請註明聯繫人手機及電子郵件地址。

1、資金申報單位概況(包括資金申報單位的主營業務、經營年限、資產負債、股東構成、主要投資項目、現有生產能力等內容。)

2、項目相關情況(項目總投資、資金籌措情況、項目進展情況、各階段用資計劃情況等)

3、資金申報單位申報資金項目及申報原因陳述

4、項目產品及介紹、產量、預計銷售價格、直接成本及清單（含主要材料規格、來源及價格）。

5、資金申報單位對本項目的評價（SWOT）、項目的社會價值及經濟價值評價

6、項目年收入情況（產品、服務收入）

7、項目年運營成本費用情況（直接成本、原料、動力成本、年折舊費用、攤銷費用、項目擬新增的人數規模，擬設置的部門和工資水平，估計項目工資總額（含福利費））

8、公司享受的增值稅、所得稅稅率，其他補貼及優惠事項。

9、其他資料及信息根據可研研究工作需要隨時溝通。

第一章 項目概要

1.1 專項資金申請表

1.2 專項資金申請單位及依託單位

1.3 項目申請必要性

1.4 項目市場分析

1.5 技術工藝

1.6 設備及能耗

1.7 技術經濟分析和社會經濟效益分析

第二章 雙倍硫化黑項目建設必要性及條件

2.1 雙倍硫化黑項目概況

2.2 雙倍硫化黑項目法人概況

2.3 雙倍硫化黑項目建設的必要性

2.4 主要建設條件　2.5 項目結論

第三章 產業化依託或工程依託落實方案

3.1 建設規模

3.2 產品方案

第四章 雙倍硫化黑市場分析

4.1 產品市場總量預測及國內生產力布局

4.2 市場競爭力分析及市場風險

4.3 產品目標市場定位

第五章 國內外相關技術發展概況和趨勢

5.1 產品技術來源及先進性

5.2 工藝技術來源及先進性

5.3 主要設備選型及購置方案

第六章 雙倍硫化黑項目主要建設內容

6.1 土建工程

6.2 公用工程及輔助設施

6.3 原輔材料及動力供應方案

6.4 環境保護、節能措施

6.5 生產安全設施

6.6 消防設施

6.7 組織結構與人力資源方案

6.8 建設期和進度安排

第七章 項目資金預算安排方案

7.1 投資估算依據和說明

7.2 資金來源與落實情況

7.3 申請國家資金

第八章 雙倍硫化黑技術經濟分析和社會經濟效益分析

8.1 生產成本和銷售收入估算

8.2 財務評價

8.3 不確定性分析

8.4 社會效益分析

第九章 目前雙倍硫化黑項目進展

9.1 項目的核准或者備案情況

9.2 建設條件落實情況

9.3 項目的實施進度

第十章 結論

附錄:

附件1 財務預測表

附件2 項目備案文件

附件3 環境影響報告表

附件4 用地證明

附件5 企業榮譽證書

第一部分 項目背景信息

一、項目概況

（一）項目名稱

（二）項目的承辦單位

（三）承擔可行性研究工作的單位情況

（四）項目的主管部門

（五）項目建設內容、規模、目標

（五）項目建設地點

二、項目承擔單位的基本情況和財務狀況

這一部分主要應說明項目發起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。

一、項目建設背景

（一）《國家“十二五”時期文化改革發展規劃綱要》

（二）《XX產業振興規劃》

（三）項目發起人以及發起緣由

二、項目建設必要性

（一）國內外現狀和技術發展趨勢

（二）對產業發展的作用與影響

（三）產業關聯度分析

（四）市場分析

三、項目建設可行性

（一）經濟可行性

（二）政策可行性

（三）技術可行性

（四）模式可行性

（五）組織和人力資源可行性

一、組織優勢

二、技術優勢

涉及成果來源及知識產權情況、已完成的研究開發工作及中試情況和鑒定年限、技術或工藝特點以及與現有技術或工藝比較所具有的優勢、該項技術的突破對行業技術進步的重要意義和作用等。

三、市場優勢

四、模式優勢

五、其他優勢

一、項目產品產能規劃方案

二、項目產品工藝規劃方案

（一）工藝設備選型

（二）工藝先進性說明

（三）工藝流程

三、項目產品營銷規劃方案

（一）營銷戰略規劃

（二）營銷模式

（三）促銷策略

……

一、項目建設地

（一）項目建設地地理位置

（二）項目建設地自然情況

（三）項目建設地資源情況

（四）項目建設地經濟情況

（五）項目建設地人口情況

二、項目土建總規

（一）項目廠址及廠房建設

（二）土建總圖布置

（三）場內外運輸

（四）項目土建及配套工程

（五）項目土建及配套工程造價

（六）項目其他輔助工程

三、項目建設環境保護方案

四、項目建設節能方案方案

五、項目建設消防方案

六、項目建設生產勞動安全方案

七、各項建設條件落實情況

包括環境保護、資源綜合利用、節能措施、原材料供應及外部配套條件落實情況等；其中節能分析章節按照《國家發展改革委關於加強固定資產投資項目節能評估和審查工作的通知》（發改投資[2007]2787號）要求進行編寫。

一、項目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、項目勞動定員和人員培訓

（一）勞動定員

（二）年總工資和職工年平均工資估算

（三）人員培訓及費用估算

三、項目實施的各階段

（一）建立項目實施管理機構

（二）資金籌集安排

（三）技術獲得與轉讓

（四）勘察設計和設備訂貨

（五）施工準備

（六）施工和生產準備

（七）竣工驗收

四、項目實施進度表

一、項目總投資估算

二、項目資金籌措

一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優惠的資金。可行性研究報告中，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。並附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應對下列內容加以說明：

（一）資金來源

（二）項目籌資方案

三、項目投資使用計劃

（一）投資使用計劃

（二）借款償還計劃

四、項目財務評價說明&；財務測算假定

（一）計算依據及相關說明

（二）項目測算基本設定

五、項目總成本費用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費用

（五）修理費

（六）財務費用

（七）其他費用

（八）財務費用

（九）總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現金流估算

（一）項目投資現金流估算

（二）項目資本金現金流估算

九、不確定性分析

在對建設項目進行評價時，所採用的數據多數來自預測和估算。由於資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風險。為避免或儘可能減少風險，就要分析不確定性因素對項目經濟評價指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

一、財務效益評價

二、經濟效益評價

（一）經濟費用效益或費用效果分析

（二）行業影響分析

（三）區域經濟影響分析

（四）宏觀經濟影響分析

三、社會效益評價

（一）社會影響效果分析

（二）社會適應性分析

（三）社會風險及對策分析

企業營業執照

企業經營狀況相關文件（損益表、資產負債表、現金流量表）

銀行出具的貸款承諾（省級分行以上）文件或已簽訂的貸款協議或合同；

地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件；

技術來源及技術先進性的有關證明文件；

環境保護部門出具的環境影響評價文件的審批意見；

節能、土地、規劃等必要文件；

項目單位對項目資金申請報告內容和附屬文件真實性負責的聲明。

第一章項目的意義和必要性

第一節 XX技術國內外現狀

第二節 XX技術當前發展趨勢

第三節 項目技術對產業發展的作用與影響

第四節 產業關聯度分析

第五節 XX技術市場前景分析

第六節 與國家高技術產業化政策的關聯

第七節 項目建設的意義與必要性結論

第二章項目的技術基礎

第一節 XX技術來源及知識產權

第二節 XX技術研究現狀

一、開發進度

二、中試情況

三、鑒定年限

第三節 技術工藝

一、技術工藝特點

二、與現有技術工藝的比較優勢

第四節 XX技術的突破對行業技術進步的重要意義和作用；

第三章建設方案

第一節 項目產能規模與建設內容

第二節 採用的工藝技術路線

第三節 設備選型

第四節 建設地點

第五節 建設組織實施

一、建設工期和進度安排

二、建設期管理措施

第六節 廠房建築技術經濟指標

第四章環境保護、資源綜合利用、節能措施

第一節 環境保護

一、設計依據

二、環保及污染防治措施

第二節 資源綜合利用

一、設計依據

二、環境保護措施

第三節 節能措施

一、設計依據

二、環境保護措施

第四節 消防措施

一、設計依據

二、環境保護措施

第五節 原材料供應及外部配套條件落實情況

第五章項目法人基本情況

第一節 項目法人企業概況

一、所有制性質

二、主營業務

第二節 項目法人企業經營情況概況

一、近三年財務指標（銷售收入、利潤、稅金、固定資產、資產負債率等）

二、銀行信用等級

第三節 項目負責人基本情況

第四節 項目法人企業主要股東的概況；

第六章投資方案

第一節 項目總投資規模

一、固定資產投資

二、流動資產投資

第二節 投資使用方案

第三節 資金籌措方案

第四節 貸款償還計劃

第七章項目財務分析、經濟分析及主要指標

第一節 內部收益率與投資回收期

第二節 投資利潤率

第三節 項目經濟指標表

第四節 盈虧平衡表

第五節 項目風險分析

第六節 經濟效益和社會效益分析

一、社會效益

二、經濟效益

第八章資金申請報告附件

第一節 銀行承貸證明（省分行以上）文件；

第二節 項目法人近三年的經營狀況（財務三表）和自籌資金保證落實文件；

第三節 地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件；

第四節 前期科研成果證明材料（權威機構認證、專利證書等）；

第五節 環境保護主管部門意見；

第六節 有關部門出具產品生產、經營許可文件（醫藥、生物、農藥、信息安全產品等）；

第七節 土地、重要原材料以及其它所需證明材料；

第八節 項目核准或備案文件（在有效期內且未滿兩年）；已開工項目需提供投資完成、工程進度以及生產情況證明材料。

資金申報對於一個企業的項目來說，其重要性是不言而喻的，以下是5個常見的資金申報問題：

1、不清楚相關領域有政府資金

目前較好的解決方式：一、多關注政府主管部門下發的文件；二、建議訪問“中國政府扶持資金申報網”等相關網站，其政府資金指南及驗收信息較全，及時性也還不錯。

2、沒有申報經驗，感覺千頭萬緒無法下手

建議上規模的、適合申報項目企業成立專門的政府資金申報及管理部門，同時配合較有經驗的第三方機構進行申報。

3、企業基礎條件未完全滿足申報條件

建議企業建立長效的企業研發管理系統及項目管理體系。

4、企業組織過個別項目的申報未成功

通常情況下，企業獨立組織申報的項目會卡在“可行性分析報告”的專業度及答辯上。

5、無法通過驗收

主要是專項資金使用不規範或是任務未完成。

1.申請資金(研發經費)不知如何合理匹配（詳見《博思遠略關於專項資金申請比例研究》一文）；

2.如何利用手中現有的資料，獲得儘可能高的評分值；

3.在報告的編製中不知如何把握專家評審的關鍵點；

4.如何理順各專項材料之間的多組勾稽關係，使得整套申報材料自成一體，避免出現前後矛盾；

5.不知哪些材料是必要提供的；

6.申報的時間安排不合理導致申報材料延誤。