支付機構客戶備付金存管辦法

為規範支付機構客戶備付金管理，保障當事人合法權益，促進支付行業健康有序發展，維護金融和社會穩定，中國人民銀行制定了《支付機構客戶備付金存管辦法》。

2019年1月9日，中國人民銀行副行長范一飛表示，將修改《支付機構客戶備付金存管辦法》。

第一章 總 則

第一條 為規範支付機構客戶備付金管理，保障當事人合法權益，促進支付行業健康有序發展，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《非金融機構支付服務管理辦法》等規定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用於客戶備付金的存放、歸集、使用、划轉等存管活動。

本辦法所稱客戶備付金，是指支付機構為辦理客戶委託的支付業務而實際收到的預收待付貨幣資金。

第三條 支付機構接收的客戶備付金必須全額繳存至支付機構在備付金銀行開立的備付金專用存款賬戶。

本辦法所稱備付金銀行，是指與支付機構簽訂協議、提供客戶備付金存管服務的境內銀行業金融機構，包括備付金存管銀行和備付金合作銀行。

本辦法所稱備付金專用存款賬戶，是指支付機構在備付金銀行開立的專戶存放客戶備付金的活期存款賬戶，包括備付金存管賬戶、備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶。

第四條 客戶備付金只能用於辦理客戶委託的支付業務和本辦法規定的情形。

任何單位和個人不得擅自挪用、佔用、借用客戶備付金，不得擅自以客戶備付金為他人提供擔保。

第五條 支付機構和備付金銀行應當按照法律法規、本辦法以及雙方協議約定，開展客戶備付金存管業務，保障客戶備付金安全完整，維護客戶合法權益。

備付金銀行依照本辦法對客戶備付金的存放、使用、划轉實行監督，支付機構應當配合。

第六條 中國人民銀行及其分支機構對支付機構和備付金銀行的客戶備付金存管業務活動進行監督管理。

第二章 備付金銀行賬戶管理

第七條 支付機構的備付金銀行應當符合下列條件：

（一）總資產不得低於2000億元，有關資本充足率、槓桿率、流動性等風險控制指標符合監管規定。支付機構在同一備付金銀行僅開立備付金匯繳賬戶的，該銀行的總資產不得低於1000億元。

（二）具備監督客戶備付金的能力和條件，包括有健全的客戶備付金業務操作辦法和規程，監測、核對客戶備付金信息的技術能力，能夠按規定建立客戶備付金存管系統。

（三）境內分支機構數量和網點分佈能夠滿足支付機構的支付業務需要，並具有與支付機構業務規模相匹配的系統處理能力。

（四）具備必要的災難恢復處理能力和應急處理能力，能夠確保業務的連續性。

第八條 支付機構應當並且只能選擇一家備付金存管銀行，可以根據業務需要選擇備付金合作銀行。

本辦法所稱備付金存管銀行是指可以為支付機構辦理客戶備付金的跨行收付業務，並負責對支付機構存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行歸集、核對與監督的備付金銀行。

本辦法所稱備付金合作銀行是指可以為支付機構辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業務，並負責對支付機構存放在本銀行的客戶備付金進行監督的備付金銀行。

第九條 支付機構應當與備付金銀行或其授權的一個境內分支機構簽訂備付金協議，約定雙方的權利、義務和責任。

備付金協議應當約定支付機構從備付金銀行划轉客戶備付金的支付指令，以及客戶備付金髮生損失時雙方應當承擔的償付責任和相關償付方式。

備付金協議對客戶備付金安全保障的責任約定不明的，支付機構和備付金銀行應當優先保證客戶備付金安全及支付業務的連續性，不得因爭議影響客戶正當權益。

第十條 支付機構與備付金銀行或其授權分支機構應當自備付金協議簽訂之日起5個工作日內，分別向支付機構所在地中國人民銀行分支機構報備。

備付金協議內容發生變更的，比照前款辦理。

第十一條 支付機構應當在備付金存管銀行開立至少一個自有資金賬戶。

支付機構的備付金專用存款賬戶應當與自有資金賬戶分戶管理，不得辦理現金支取。

第十二條 備付金存管賬戶是支付機構在備付金存管銀行開立的，可以以現金形式接收客戶備付金、以銀行轉賬方式辦理客戶備付金收取和支取業務的專用存款賬戶。

支付機構在同一個省（自治區、直轄市、計劃單列市），只能開立一個備付金存管賬戶。

第十三條 備付金收付賬戶是支付機構在備付金合作銀行開立的，可以以現金形式或以銀行轉賬方式接收客戶備付金、以本銀行資金內部划轉方式辦理客戶備付金支取業務的專用存款賬戶。

支付機構在同一備付金合作銀行或其授權的分支機構只能開立一個備付金收付賬戶。

第十四條 備付金匯繳賬戶是支付機構在備付金銀行開立的可以以現金形式接收或以本銀行資金內部划轉方式接收客戶備付金的專用存款賬戶。

備付金銀行應當於每日營業終了前，將備付金匯繳賬戶內的資金全額划轉至支付機構的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。

支付機構可以通過備付金匯繳賬戶將客戶備付金直接退回至原資金轉出賬戶。

第十五條 支付機構開立備付金專用存款賬戶，應當出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證、《支付業務許可證》（副本）和備付金協議。

備付金專用存款賬戶的名稱應當標明支付機構名稱和“客戶備付金”字樣。

第十六條 支付機構在滿足辦理日常支付業務需要后，可以以單位定期存款、單位通知存款、協定存款或中國人民銀行認可的其他形式存放客戶備付金。

支付機構以前款規定的非活期存款形式存放客戶備付金的，應當將備付金存管賬戶或備付金收付賬戶內的客戶備付金轉存至支付機構在同一開戶銀行開立的銀行賬戶。該銀行賬戶視同備付金專用存款賬戶，遵守本辦法有關規定。

支付機構通過備付金收付賬戶轉存的非活期存款，存放期限不得超過12個月。非活期存款轉為活期存款的，應退回至原轉存的備付金賬戶。

第十七條 支付機構的分支機構應當將接收的客戶備付金存放在以支付機構名義開立的備付金銀行賬戶，不得以該分支機構自身的名義開立備付金銀行賬戶。

第十八條 支付機構擬撤銷部分備付金專用存款賬戶的，應當書面告知該備付金銀行或其授權分支機構，並於擬撤銷賬戶內的資金全額轉入承接賬戶后，辦理銷戶手續。

支付機構擬撤銷部分備付金存管賬戶的，承接賬戶為支付機構在備付金存管銀行或其授權分支機構開立的備付金存管賬戶；擬撤銷備付金收付賬戶的，承接賬戶為備付金存管賬戶；擬撤銷備付金匯繳賬戶的，承接賬戶為支付機構的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。

第十九條 支付機構擬變更備付金存管銀行並撤銷全部備付金存管賬戶的，應當提前5個工作日向所在地中國人民銀行分支機構報告變更理由、時間安排、變更后的備付金存管銀行以及承接賬戶信息等事項。

變更前的備付金存管銀行應當於資金划轉結清當日，撤銷支付機構在該行開立的全部備付金存管賬戶。

第二十條 支付機構終止支付業務的，應當在按照《非金融機構支付服務管理辦法》規定提交的客戶權益保障方案中，說明備付金銀行賬戶撤銷事項，並根據批複辦理銷戶手續。

第二十一條 支付機構和備付金合作銀行應當在備付金銀行賬戶開立、變更、撤銷當日分別書面告知備付金存管銀行或其授權分支機構。

支付機構和備付金銀行應當在備付金銀行賬戶開立起5個工作日內、變更或撤銷起2個工作日內，向支付機構所在地中國人民銀行分支機構報備。

第二十二條 支付機構和備付金銀行應當妥善保管備付金銀行賬戶信息，保障客戶信息安全和交易安全。

第三章 客戶備付金的使用與划轉

第二十三條 支付機構應當在收到客戶備付金或客戶划轉客戶備付金不可撤銷的支付指令后，辦理客戶委託的支付業務，不得提前辦理。

第二十四條 支付機構通過銀行轉賬方式接收的客戶備付金，應當直接繳存備付金專用存款賬戶；按規定可以現金形式接收的客戶備付金，應當在收訖日起2個工作日內全額繳存備付金專用存款賬戶。

第二十五條 支付機構每月在備付金存管銀行存放的客戶備付金日終餘額合計數，不得低於上月所有備付金銀行賬戶日終餘額合計數的50%。

第二十六條 支付機構只能通過備付金存管銀行辦理客戶委託的跨行付款業務，以及調整不同備付金合作銀行的備付金銀行賬戶頭寸。

支付機構在備付金合作銀行存放的客戶備付金，不得跨行划轉至備付金存管銀行之外的商業銀行。

第二十七條 不同支付機構的備付金銀行之間不得辦理客戶備付金的划轉。

第二十八條 支付機構按規定為客戶辦理備付金贖回的，應當通過備付金專用存款賬戶划轉資金，不得使用現金；按規定可以現金形式為客戶辦理備付金贖回的，應當先通過自有資金賬戶辦理，再從其備付金存管賬戶將相應額度的客戶備付金划轉至自有資金賬戶。

第二十九條 支付機構應當按季計提風險準備金，存放在備付金存管銀行或其授權分支機構開立的風險準備金專用存款賬戶，用於彌補客戶備付金特定損失以及中國人民銀行規定的其他用途。

風險準備金按照所有備付金銀行賬戶利息總額的一定比例計提。支付機構開立備付金收付賬戶的合作銀行少於4家（含）時，計提比例為10%。支付機構增加開立備付金收付賬戶的合作銀行的，計提比例動態提高。

風險準備金的計提與管理辦法由中國人民銀行另行制定。

第三十條 支付機構的支付業務手續費收入划轉至客戶備付金專用存款賬戶的，支付機構應當通過備付金存管銀行或其授權分支機構結轉至自有資金賬戶。

第三十一條 支付機構因辦理客戶備付金划轉產生的手續費費用，不得使用客戶備付金支付。

第三十二條 支付機構因以現金形式為客戶辦理備付金贖回、結轉支付業務手續費收入等涉及的自有資金賬戶，應當在備付金存管銀行開立的自有資金賬戶中確定，且一家支付機構只能確定一個自有資金賬戶。

支付機構和備付金存管銀行應當自自有資金賬戶確定之日起5個工作日內，分別向支付機構所在地中國人民銀行分支機構報備。支付機構擬變更自有資金賬戶的，應當提前5個工作日向所在地中國人民銀行分支機構報告變更原因、變更后的自有資金賬戶、變更時間等事項。

第三十三條 支付機構應當按照備付金協議約定向備付金銀行提交支付指令，並確保相關資金划轉事項的真實性、合規性。

備付金銀行應當對支付指令審核無誤后，辦理資金划轉，必要時可以要求支付機構提交相應的證明文件。

備付金銀行有權拒絕執行支付機構未按約定發送的支付指令。

第三十四條 支付機構和備付金銀行應當建立客戶備付金信息核對機制，逐日核對客戶備付金的存放、使用、划轉等信息，並保存核對記錄。

第四章 監督管理

第三十五條 中國人民銀行及其分支機構依法對支付機構和備付金銀行的客戶備付金存管業務活動實施非現場監管以及現場檢查。

中國人民銀行及其分支機構有權根據監管需要，調閱支付機構和備付金銀行相關交易、會計處理和檔案資料，要求支付機構對其客戶備付金等相關項目進行外部專項審計。

中國人民銀行建立支付機構客戶備付金信息統計監測、核對校驗制度，組織建設相關係統。

第三十六條 中國支付清算協會對支付機構客戶備付金存管業務活動進行自律管理。

第三十七條 中國人民銀行及其分支機構根據《非金融機構支付服務管理辦法》和本辦法監督管理支付機構實繳貨幣資本與客戶備付金日均餘額比例、備付金存管銀行的客戶備付金存放比例、風險準備金計提比例。

支付機構在備付金銀行賬戶中存放客戶備付金以外資金的，可以在計算前款規定的比例時，向所在地中國人民銀行分支機構申請扣減。

第三十八條 支付機構和備付金銀行符合下列條件之一的，支付機構可以向中國人民銀行申請適當調整第三十七條所規定的比例：

（一）支付機構的支付業務能夠被備付金銀行實時監測；

（二）支付機構和備付金銀行能夠逐日逐筆核對客戶備付金交易明細；

（三）支付機構能通過備付金銀行為客戶提供備付金信息查詢；

（四）支付機構的公司治理規範、風險管理制度健全、客戶備付金安全保障措施有效，以及能夠主動配合備付金銀行監督、備付金銀行對其業務合規性評價較高。

第三十九條 備付金銀行應當與支付機構定期或不定期核對賬務，發現客戶備付金異常的，應當立即督促支付機構糾正，並立即報告支付機構所在地中國人民銀行分支機構、備付金銀行法人或其授權分支機構。

第四十條 備付金銀行與支付機構不在同一省（自治區、直轄市、計劃單列市）的，備付金銀行向支付機構所在地中國人民銀行分支機構報送各類信息、材料時，還應當抄送其所在地中國人民銀行分支機構。

第四十一條 備付金銀行應當於每年第一個季度內，向中國人民銀行提交上年度與其合作的所有支付機構的客戶備付金存管業務專項報告，包括備付金存放、歸集、使用、年終餘額以及對支付機構業務合規性評價等內容。

第四十二條 支付機構或備付金銀行違反本辦法的，中國人民銀行及其分支機構依據《非金融機構支付服務管理辦法》的相關規定進行處罰。

第五章 附 則

第四十三條 本辦法由中國人民銀行負責解釋和修訂。

第四十四條 本辦法自發布之日起施行。