商業信用風險

企業最大的、最長遠的財富是客戶，然而企業最大的風險也來自客戶。很多公司由於應收賬款回收不力，輕則造成企業的流動資金緊張，重則造成公司大筆壞賬損失，導致經營困難。在當今買方市場的經濟環境下，市場競爭日益白熱化，企業必須不斷擴張信用以擴大市場份額，但企業又必須最大限度地減少壞賬以降低成本，提高盈利水平，企業始終面臨著這樣的進退兩難的困境。為此，在日趨激烈的市場競爭中，企業必須清醒地認識到自身面臨的商業信用風險，以保證企業持續發展和順利經營。

在現代經濟社會，商業信用逐漸被認可並接受，建立在商業信用基礎上的商業活動越來越多，由此而產生的應收賬款亦與日俱增。商業信用風險就表現在企業應收賬款無法收回，產生壞賬、呆賬，造成資金供求的矛盾，引起資金鏈的斷裂，最終導致破產。

當前我國在商業信用方面主要存在以下一些問題：

(一)企業之間相互拖欠

(二)企業合同違約率高

(三)假冒偽劣產品多

(四)政府信用及法律威嚴受到考驗

商業信用風險的危害

(一)商業信用風險對企業造成的危害

1、企業資金損失嚴重

2、企業資金鏈斷裂的系統風險

3、商業信用缺失使企業形象受損

(二)商業信用缺失對宏觀經濟秩序和經濟制度的危害

1、商業信用缺失使經濟秩序混亂

2、商業信用缺失使國家蒙受巨大損失

3、商業信用缺失導致社會相關制度的扭曲

商業信用風險管理是現代企業提升企業利潤、增加企業經營性現金流量的重要手段，直接決定了企業能否以正確的產品、通過策略的方式為戰略的客戶提供銷售，並有效及時實現回款的必要條件。

隨著越來越多的中國企業從傳統的生產導向型企業轉型為市場導向型企業，在越來越激烈的市場競爭中，最大程度實現有效銷售將是每一個企業走向卓越的必然選擇。正略銘誠商業風險管理諮詢團隊幫助企業根據市場需求制定及時、準確的信用管理戰略，架構以競爭為導向的信用風險管理組織，制定快速、有效的信用評價體系和制度，優化企業的銷售管理流程，再造信用風險管理流程，並對流程執行和實施進行輔導和協助，以保證系統性地提高客戶的經營績效。

中國企業常見商業信用風險管理問題舉例

1． 沒有明確的信用管理戰略指引信用管理政策

2． 沒有權責明確的部門或專人加以管理

3． 企業內部人員信用風險意識相對薄弱

4． 缺乏必要的信用管理知識與技能

5． 缺乏完善的客戶信息管理和更新方法

6． 信用風險管理流程不夠規範、嚴謹

7． 信用管理評價體系不夠科學和易操作性

8． 缺乏針對行業或產品細分的信用管理策略

9． 沒有完善的信用風險管理制度保證

總之，企業的信用管理需要解決三大類

1．信用風險管理基礎不夠牢固

· 由於內控體系的推動，企業信用風險管理的基礎不夠完善；

· 根據內控和要求重新制定和修訂的制度，使信用風險管理相關支持文件相對完整；

· 按公司發展戰略的目標和新要求，信用風險管理體系仍需進一步規範化。

2．信用風險管理效率有待進一步提升

· 部分信用風險管理流程環節過長或者脫節；

· 跨部門流程涉及的部門職責不夠明確；

· 多部門推動在特定條件性下造成流程運行當中的扯皮。

3．信用管理的規範性有待提高

· 基於內控體系的從銷售到回款的流程是公司的重要流程，要求具有統一性和規範性；

· 部分部門內部管理和信用管理體系流程的實施標準存在一定差別。

正略銘誠商業信用風險管理諮詢方法論

正略銘誠認為，企業是對市場需求的反應系統。差異化經營的基礎來自於對市場需求和競爭程度的深度挖掘和理解，通過制定信用管理戰略對企業的各項業務進行重新的定位規劃出各業務的價值鏈和風險環、制定出相應的信用管理組合策略，然後再根據制定的信用管理戰略並圍繞客戶有效地架構信用評價體系，基於評價體系而應用的信用政策、信用標準和信用條件，配置各種資源以建立有效的信用管理體系，最後通過有效的信用管理流程和有力的執行信用管理制度完成銷售的傳遞和應收賬款的實現。在整個過程中，正略銘誠堅持信用管理是財務風險管理與成功營銷的基礎，而完善的方法、體系和流程則是財務風險管理與成功營銷的保障。

正略銘誠商業信用風險管理諮詢解決方案

通過信用管理戰略的制定，進行信用管理組織和體系的構建，結合科學易操作性的信用管理評價標準，完善的信用管理制度。

· 基於公司戰略的公司信用戰略規劃

· 基於業務規劃的細分信用管理策略規劃

· 信用管理體系優化和變革管理

· 信用管理流程重組和組織設計

· 基於信用管理價值提升的新業務（產品）開發與營銷組合策略

· 基於市場競爭因素的客戶信用評價方法

· 營銷策略實施與執行輔導

· 客戶檔案和客戶關係管理正略銘誠商業信用風險管理諮詢解決方案特色優勢

1．綜合性管理諮詢的體系。正略銘誠將會充分發揮其在多領域多專業經典管理諮詢的優勢，使信用管理這個細分領域中具備更宏大的視野，確保信用管理的先進性和全面性，正略銘誠的專業諮詢顧問將從多視角考慮企業的信用管理風險和收益，確保在風險有效管理的基礎上得到最大程度的收益；

2．落地性強可執行性強。正略銘誠有長期的應收賬款風險管理經驗，具有由下而上的信用風險管理實踐檢驗基礎，涉及各個業務部門、崗位的改造和變化，落地性和可執行性成為項目判斷成功的關鍵，正略銘誠在信用管理的落地性和可執行性方面來積累了豐富的經驗；

3．指標性突出。正略銘誠信用管理的項目將協助企業在賒銷成本管理、決策速度提升、DSO縮短、逾期和壞賬率下降、增加經營性現金流量等方面實現指標量化和業績的提升；

4．資深的專家團隊。正略銘誠的專業諮詢顧問均畢業於國內外著名高校，對於企業信用管理有著深刻的研究；同時獨有的行業專家組在各個行業內均擁有豐富的實踐經驗，必將為企業信用管理帶來全方位的優化；

5．正略銘誠在國內多個企業擁有信用管理諮詢的成功經驗，這將幫助我們更好的為企業提供服務，滿足企業的提升需求。