萬能壽險

萬能壽險在首次推出，最初的產品結構是在彈性保費年金的基礎上，附加一份每月更新的定期壽險，在保留傳統壽險稅收優惠的基礎上，提供足夠的彈性滿足客戶們不斷變化的投資需求。到了1983年，美國幾乎所有的壽險公司都推出了至少一種萬能壽險保單。

此外，美國1984年的新稅法也解決了有關萬能壽險稅收的一些遺留問題，至此，萬能壽險成為壽險市場上的主要產品。由於萬能壽險最大的特點是具有靈活性，保險單所有人能定期改變保險費金額，可以暫時停止繳納保險費，還可以改變保險金額，是一種彈性保費壽險。因此，自推出后，其保單銷售量不斷增加，到1985年時萬能壽險的市場份額達到歷史峰值，以當年保費計算達到整個市場年保費收入的38%，並且該險種很快傳到國外，成為國際三大壽險新險種之一。

但自此之後，萬能壽險在美國市場上的份額一再下滑，下滑的主要原因就是變額萬能壽險在美國股票市場表現越來越好的背景下逐步獲得人們的青睞。值得注意的是：本世紀這種情況有所改變，變額萬能壽險開始走下坡路，而萬能壽險則再次成為最主要的壽險品種，其2004年的市場份額為36.5%，與1985年的歷史峰值已非常接近。

一份每年可續保的定期壽險加上一個獨立的個人投資賬戶。

1.“每年可續保的定期壽險”表明，萬能壽險是一種一年期定期壽險。一年相對來說是一個比較短的時間，所以利率上升給萬能壽險此部分帶來的影響是微乎其微的。

2.“獨立的個人投資賬戶”則表示，個人投資賬戶的結算利率通常會隨利率上升而上調。

第二，保費繳費靈活；

第三，保險金額可以改變；

第四，保證收益。

對於小孩子投保萬能壽險，可以根據孩子的成長階段，從小開始儲備必要的撫養金、教育金、婚嫁金等基金。而20至40歲的青年人處於事業的起步或發展階段，可能剛剛組建家庭，房貸和車貸會形成較大的經濟壓力，而且又是家裡的核心頂樑柱，就可以提高保障比例。等到了50歲後生活壓力減輕，養老需求提高，可能隨時需要一部分現金來補充養老，這時可以降低保障比例，升高投資比例。

萬能壽險保費由附加保費、危險保費和儲蓄保費三部分構成，保戶能夠清楚地知道整體保費中多少是純保費支出、多少是對事故發生進行保障所需要支付的資金、多少是用來進行組合投資。由於保費中有固定比例的資金用於投資和儲蓄，因此萬能壽險的投保戶還享有每年一次的最低保證收益分配，萬能壽險的儲蓄保費部分由保險公司的投資專家負責管理，如果投資業績出色，保戶也將按規定比例得到超額的回報。

萬能壽險一般每年進行一次費用的扣除計算，明確清晰的管理費用分攤條款和每年一次的計算是實現萬能險特點的先決條件。

一、按繳費方式區分，萬能壽險可以分為彈性繳費產品與固定繳費產品，或者分為躉交與期交產品；

二、按照保險責任劃分，分為終身壽險、兩全保險和年金保險

1、萬能終身壽險，該報下類型以死亡（有時也包括身體全殘）為給付保險金條件，保險期限為終身，保險公司為被保險人設立保單賬戶，死亡給付的具體金額根據身故時的賬戶價值和當時的風險保額確定；

2、萬能型年金保險，指提供有年金選擇權的萬能壽險，即以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年（含一年）的萬能壽險；

3、萬能型兩全保險，該保險類型在保險期間內以死亡或生存為給付保險金條件，死亡給付的具體將根據發生保險事故時的賬戶價值、風險保額確定。