會計電算化

《會計電算化》一書是根據“會計電算化課程教學基本要求”，以用友ERP-U850為藍本，突出高等職業教育工學結合的特點，結合會計電算化教學工作的實踐經驗精心編寫的。全書共8章，內容包括用友ERP概論、系統管理員、主管會計、出納、報表管理員、固定資產管理員、工資核算員、往來核算員等。

本書是校企合作、工學結合的產物，在編寫過程中得到了用友軟體股份有限公司的大力支持。本書既可作為高等職業教育會計專業或其他相關專業的教材，也可作為在職會計人員初、中級崗位培訓教材。

《會計電算化》重點突出會計工作的崗位實踐，打破以往相關書籍的常規結構形式，以會計工作崗位為結構劃分標準，力爭使讀者學習一章就可以進行一個崗位的實踐工作。每一章都對該會計崗位按照學習與訓練目標、崗位任務分析、崗位相關知識和崗位工作實踐四方面組織內容，深入淺出，通俗易懂，理論與實踐相結合，尤其注重崗位技能培養，有機地融合知識、技能、素質等培養要素，以方便讀者學以致用，學有所成。

第1章 用友ERP概論.... 1

1.1 會計電算化... 1

1.1.1 會計電算化的含義... 1

1.1.2 會計電算化的作用... 2

1.2 會計電算化發展概況... 3

1.2.1 國外會計電算化的發展... 3

1.2.2 我國會計電算化的發展... 3

1.2.3 會計電算化的發展趨勢... 5

1.3 電算化會計與手工會計的聯繫與區別... 6

1.3.1 電算化會計與手工會計的聯繫... 6

1.3.2 電算化會計與手工會計的區別... 6

1.4 會計電算化的基本內容... 7

1.4.1 會計信息系統的基本概念... 8

1.4.2 會計信息系統的實施過程... 9

1.4.3 會計軟體的概念及分類... 10

1.4.4 組成會計軟體的各個功能模塊及其相互關係... 10

1.5 思考題... 11

第2章 系統管理員.... 13

2.1 學習與訓練目標... 13

2.2 崗位任務分析... 13

2徠.3 崗位相關知識... 13

2.4 崗位工作實踐... 14

2.4.1 會計軟體的安裝... 14

2.4.2 建立賬套... 17

2.4.3 操作員管理... 22

2.4.4 賬套維護... 24

2.5 實訓資料... 25

第3章 主管會計.... 27

3.1 學習與訓練目標... 27

3.2 崗位任務分析... 27

3.3 崗位相關知識... 27

3.4 崗位工作實踐... 29

3.4.1 賬套管理崗位工作實踐... 29

3.4.2 期初基礎管理崗位工作實踐... 30

3.4.3 錄入總賬系統期初數據... 48

3.4.4 憑證填制與管理... 51

3.4.5 查詢... 59

3.4.6 記賬與反記賬... 64

3.4.7 轉賬... 65

3.4.8 期末處理... 69

3.5 實訓資料... 71

第4章 出納.... 81

4.1 學習與訓練目標... 81

4.2 崗位任務分析... 81

4.3 崗位相關知識... 81

4.4 崗位工作實踐... 82

4.4.1 基礎設置... 82

4.4.2 現金日記賬... 84

4.4.3 銀行日記賬... 85

4.4.4 資金日報表... 86

4.4.5 支票登記簿... 87

4.4.6 銀行對賬... 89

4.4.7 支票管理... 95

4.4.8 憑證管理... 95

4.5 實訓資料... 97

第5章 報表管理員.... 99

5.1 學習與訓練目標... 99

5.2 崗位任務分析... 99

5.3 崗位相關知識... 99

5.4 崗位工作實踐... 101

5.4.1 設計報表... 101

5.4.2 編輯報表公式及數據處理... 106

5.4.3 報表管理... 111

5.4.4 圖表功能... 115

5.4.5 報表模板... 117

5.5 實訓資料... 119

第6章 固定資產管理員.... 121

6.1 學習與訓練目標... 121

6.2 崗位任務分析... 121

6.3 崗位相關知識... 121

6.3.1 固定資產系統崗位相關知識... 121

6.3.2 固定資產管理系統的處理流程... 123

6.4 崗位工作實踐... 124

6.4.1 啟用並註冊固定資產管理系統... 124

6.4.2 初始設置... 124

6.4.3 日常及期末處理... 131

6.4.4 次月業務... 137

6.5 實訓資料... 140

第7章 工資核算員.... 143

7.1 學習與訓練目標... 143

7.2 崗位任務分析... 143

7.3 崗位相關知識... 143

7.4 崗位工作實踐... 144

7.4.1 初始設置... 145

7.4.2 基礎信息設置... 148

7.4.3 工資核算日常業務處理... 151

7.4.4 月末處理... 160

7.4.5 統計分析... 161

7.5 實訓資料... 164

第8章 往來核算員.... 167

8.1 學習與訓練目標... 167

8.2 崗位任務分析... 167

8.3 崗位相關知識... 167

8.4 崗位工作實踐... 168

8.4.1 應收款管理系統... 168

8.4.2 應付款系統... 192

8.5 實訓資料... 208