高利轉貸罪

高利徠轉貸罪，是指違反國家規定，以轉貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，違法所得數額較大的行為。這裡應當指出的是，當前存在一些企業打“擦邊球”的現象，即從銀行貸出資金後由於未能立即投入使用而成為閑置資金，為了減少利息損失並獲取一定利益，這些企業就將貸款所得資金借與他人，並收取高額利息。雖然這些企業在貸款時並未有轉貸牟利的目的，但是後來其將貸款擅自借與他人，並收取高額利息的行為已經和高利轉貸罪的構成要件完全相符，構成高利轉貸罪了。

本罪所侵犯的直接客體是國家對信貸資金的發放及利率管理秩序。

所謂金融機構，包括銀行和非銀行金融機構。其中銀行主要指工商銀行、農業銀行、建設銀行、中國銀行四大國有獨資商業銀行；也包括若干投資主體合資設立的股份制銀行，如交通銀行、投資銀行、光大銀行、發展銀行、民生銀行等；此外還包括屬集體經濟性質的城市合作制銀行等。銀行以外的金融機構主要指依法享有存、貸款經營權的非銀行金融單位，如信託投資部門、保險機構、金融租賃公司、城市、農村信用合作社等。

信貸資金，指金融機構根據中央銀行有關貸款方針、政策，用於發放農村、城市貸款的資金。主要由下述三部分構成：

（1）銀行及其他金融機構吸收的各種形式的存款，主要是單位的公營存款。這是信貸資金的主體部分；

（2）國家財政撥發給銀行及其他金融機構的自有資金。這在信貸資金中占極小比例；

（3）由資金市場拆借而入的資金。包括從人民銀行貸入的短期貸款；本行內部上、下系統內的借款；金融機構之間的拆借款。此類資金原則上不能安排長期貸款。

根據我國有關金融管理法規，對此用作發放貸款的信貸資金，貸款申請人必須述明貸款的合法用途、償還能力、還款方式，原則上還應提供擔保人或質押、不動產抵押等，經銀行及其他金融機構有關工作人員審查、評估后，方能確認是否貸款。凡通過編造假去向、假用途、假擔保套取信貸資金者，本身即屬違反信貸資金管理法規的金融不法行為；另一方面，根據我國有關金融市場管理法規，任何單位不得在央行規定的貸款利率幅度以上發放貸款，否則，亦屬違背我國信貸資金髮放利率管理秩序的高利轉貸行為。

本罪在客觀上表現為以轉貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人數額較大的行為。易言之，借款人在依正常程序依法貸得金融機構信貸資金之後，以轉貸牟利為目的，將貸款高利轉貸他人。本罪屬結果犯，只有在轉貸行為取得違法所得數額較大的情形下，才構成犯罪，至於何謂數額較大，有待於有權機關作出解釋。

本罪的主體為特殊主體，即借款人，即經工商行政管理機關或主管機關核准登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。根據1996年6月28日中國人民銀行發布的《貸款通則》之規定，借款人申請貸款，應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用資金、恪守信用等基本條件，並且應當符合下列要求：

（1）有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做了貸款人認可的償還計劃。

（2）除自然人和不需要經工商部門核准登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續。

（3）已開立基本賬戶或一般存款賬戶。

（4）除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產總額的50%.

（5）借款人的資產負債率符合貸款人的要求。

（6）申請中期、長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低於國家規定的投資項目的資本金比例。

七、套取貸款相互借貸牟取非法收入的。

本罪在主觀上只能由故意構成，而且以轉貸牟利為目的。過失不構成本罪。

高利轉貸罪具有以下構成特徵：

（一）高利轉貸罪侵犯的客體是國家的信貸管理制度，也就是信貸資金市場秩序。

（二）高利轉貸罪在客觀上表現為以轉貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，違法所得數額較大的行為。

（三）高利轉貸罪的主體是特殊主體，即凡是達到刑事責任年齡具有刑事責任能力的人都可成為高利轉貸罪主體。單位也可以成為高利轉貸罪的主體。

（四）高利轉貸罪在主觀方面是故意犯罪，並且具有轉貸牟利的目的。

《四川省高級人民法院關於刑法部分條款數額執行標準和情節認定標準的意見》

九、高利轉貸罪。刑法第一百七十五條規定的“數額較大”，是指個人違法所得在5萬元以上，單位違法所得在20萬元以上的；“數額巨大”，是指個人違法所得在20萬元以上，單位違法所得在100萬元以上的。

《最高人民檢察院公安部關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》（公通字[2010]23號）

第二十六條 [高利轉貸案（刑法第一百七十五條）]以轉貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

（一）高利轉貸，違法所得數額在十萬元以上的；

（二）雖未達到上述數額標準，但兩年內因高利轉貸受過行政處罰二次以上，又高利轉貸的。

《貸款通則》（1996．6．28 中國人民銀行令 (1996)第2號）

第十七條 借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核准登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

借款人申請貸款，應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，並且應當符合以下要求：

第七十一條 借款人有下列情形之一，由貸款人對其部分或全部貸款加收利息；情節特別嚴重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，並提前收回部分或全部貸款：

1、自然人犯本條所定之罪，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，並處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

2、單位犯本條所定之罪，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。

適用上述罰金刑時，對“違法所得”應如何認定？是借款人高利轉貸所取得的利息，還是借款人高利轉貸所得利息與其應支付金融機構貸款利息之差？我們認為，本條立法之原意，在於懲戒借款人的轉貸牟利行為，應以後者理解為妥。

一、本罪主體為特殊主體，即具有信貸資格、已獲得信貸資金的個人或單位。這一點對確定本罪十分重要。如何確定本罪意義上的“借款人”，可以參閱1996年6月28日中國人民銀行發布的《貸款通則》。

二、本罪主觀方面是故意，並以轉貸牟利為目的。

三、本罪侵犯的直接客體是國家金融管理部門和金融機構對信貸資金的管理秩序以及金融機構信貸資金。

四、本罪的外在表現特徵為：借款人在依正常程序貸得金融機構信貸資金后，以轉貸為目的，將貸款高利轉貸他人。

五、本罪結果犯，有非法獲利並數額較大才構成犯罪。具體標準待定。