個人理財

《個人理財》在介紹個人理財基礎理論知識和個人理財的基本流程與方法的基礎上，重點介紹了個人儲蓄與消費信貸、個人風險管理與保險、股票、證券投資基金、債券、房地產、外匯與黃金等主要投資渠道的投資特點及方法，並對個人稅收規劃以及人生主要事件如教育、退休、遺產等規劃的方法進行了詳細介紹。

為便於學習和掌握，《個人理財》在編寫過程中注重引發讀者的學習興趣，突出實踐環節，強化學習效果。每章前配有案例導入、本章精粹與核心概念提示，每章中配有材料解析、點石成金，每章后配有小結及各種思考題。

《個人理財》為高等院校特別是職業院校、高等專科學校、成人高校理財類課程的教科書，也可供一般讀者學習參考。

第一章 個人理財概述

第一節 個人理財的基本內容 3

一、個人理財的定義 3

二、個人理財規劃的基本內容 4

三、個人理財規劃的基本流程 9

第二節 個人理財業務的發展與現狀 10

一、個人理財業務在美國的

發展與現狀 10

二、香港銀行業個人理財業務的

發展與現狀 13

三、我國銀行業個人理財業務的

發展與現狀 16

第三節 理財規劃師及其資格認證 18

一、註冊金融策劃師(CFP)及其

資格認證 18

二、特許金融分析師(CFA)及其

資格認證 19

三、中國香港註冊財務策劃師(RFP)

及其資格認證 19

四、特許財富管理師(CWM)及其

資格認證 19

五、國家理財規劃師及其資格認證 20

本章小結 21

思考題 21

第二章 個人理財的基礎知識

第一節 生命周期理論 26

一、生命周期理論的主要內容 27

二、生命周期理論在個人理財方面的

運用 28

第二節 貨幣的時間價值 31

一、貨幣時間價值的基礎知識 31

二、年金 33

第三節 客戶的風險屬性 37

一、影響客戶風險承受能力的因素 37

二、客戶風險偏好的分類及

風險承受能力評估 43

本章小結 50

思考題 50

第三章 個人理財規劃

第一節 客戶信息的收集與整理 54

一、收集客戶信息 54

二、有效溝通的技巧 57

第二節 客戶財務狀況分析 66

一、個人/家庭財務報表與企業財務

報表的區別 66

二、個人/家庭資產負債表的編製 67

三、個人/家庭損益表的編製 75

第三節 客戶理財需求和目標分析 79

一、客戶理財需求的內容 80

二、客戶理財目標的種類 81

三、客戶理財目標的制定 82

第四節　客戶理財規劃 85

一、現金、消費和債務管理規劃 86

二、風險管理和保險規劃 88

三、投資規劃 90

四、稅收規劃 92

五、人生事件規劃 93

第五節 執行和監控客戶理財規則書 94

一、準確性原則 94

二、有效性原則 94

三、及時性原則 95

本章小結 95

思考題 96

第四章 個人儲蓄與消費信貸計劃

第一節 儲蓄概述 100

一、儲蓄的含義 100

二、儲蓄的意義 101

三、儲蓄的特點 101

四、我國儲蓄政策與原則 102

五、個人儲蓄計劃的原則 102

第二節 儲蓄的類型 103

一、儲蓄的種類 103

二、儲蓄利息的計算 110

第三節 儲蓄的策略 112

一、儲蓄理財的指導思想 112

二、儲蓄存款的技巧 112

三、家庭儲蓄策略 114

第四節 消費信貸概述 115

一、消費信貸的含義 116

二、消費信貸的特點 116

三、消費信貸的分類 116

四、消費信貸的作用 118

第五節 消費信貸的主要類型 118

一、封閉式信貸 118

二、開放式信貸 121

第六節 消費信貸的策略 125

一、消費信貸的原則 125

二、消費信貸的策略 126

本章小結 127

思考題 128

第五章 個人風險管理與保險計劃

第一節 風險與可保風險 130

一、風險 130

二、風險因素、風險事故、

風險損失 131

三、風險頻率、風險程度、

風險成本 132

四、投機風險與純粹風險 133

五、風險管理 133

六、可保風險 134

第二節 保險的功能及類型概述 139

一、保險的功能 139

二、保險的類型 141

第三節 個人保險規劃的制定 146

一、個人風險的基本形式 146

二、個人保險規劃的基本原則 148

三、個人保險規劃的基本方法 149

本章小結 153

思考題 154

第六章 股票投資計劃

第一節 股票概述 158

一、股票的含義和特徵 158

二、股票分類 160

三、股票的價值和價格 163

四、股票的投資收益 165

第二節 股票的發行和流通 166

一、股票的發行 166

二、股票的流通 170

第三節 股票投資分析 175

一、基本分析法 176

二、技術分析法 180

三、股票投資的策略 185

本章小結 190

思考題 190

第七章 證券投資基金投資計劃

第一節 證券投資基金概述 194

一、證券投資基金的產生與發展 195

二、證券投資基金的目標及特點 197

三、證券投資基金的作用 198

四、證券投資基金與股票、

債券的區別 199

第二節 證券投資基金類型、發行與

上市交易 201

一、證券投資基金的種類 201

二、證券投資基金的發行方式 207

三、證券投資基金的上市交易 208

第三節 證券投資基金的投資策略 212

一、購買基金要有持久作戰的

長期投資策略 213

二、購買基金要選擇好適合自己的

基金資產組合 213

三、不同類型基金的投資策略

選擇 216

四、購買開放式基金及封閉式

基金應採取的投資策略 217

五、其他的投資策略 217

本章小結 217

思考題 218

第八章 債券投資計劃

第一節 債券概述 222

一、債券的含義 222

二、債券和股票的比較 222

三、債券的基本要素 223

四、債券的特徵 224

五、債券的種類 225

第二節 債券發行與交易 228

一、債券的發行 228

二、債券的交易 230

第三節 債券收益與價格 232

一、影響債券收益率的因素 232

二、債券收益率的計算 233

三、債券定價 235

四、影響債券價格的主要因素 235

五、債券投資的風險 237

第四節 債券投資策略 239

一、債券投資的一般原則 239

二、債券投資應考慮的主要問題 240

三、債券投資策略 240

本章小結 244

思考題 245

第九章 房地產投資計劃

第一節 房地產概述 248

一、房地產的基本含義 248

二、房地產的特性 249

三、房地產投資的方式 251

四、房地產投資的風險 252

第二節 房地產價格的構成及影響因素 254

一、房地產價格的構成 254

二、房地產價格的影響因素 256

第三節 房地產投資規劃 259

一、房地產投資規劃的重要性 259

二、房地產投資規劃的流程 260

三、租房與購房決策 261

四、購房規劃 264

本章小結 267

思考題 268

第十章 外匯與黃金投資計劃

第一節 外匯投資 272

一、外匯與外匯市場 272

二、外匯交易及影響因素 274

三、我國的個人外匯理財業務及

創新 277

第二節 黃金投資 279

一、黃金與黃金市場 279

二、黃金理財方式 282

第三節 收藏品投資 283

一、收藏品及分類 283

二、收藏市場的變化趨勢 284

三、收藏品理財策略 286

本章小結 287

思考題 288

第十一章 個人稅收規劃

第一節 個人所得稅的基本知識 292

一、納稅人 292

二、徵稅範圍 292

三、計稅依據 294

四、稅率 296

五、應納稅額的計算 298

六、個人所得稅優惠政策 301

第二節 個人稅收規劃的原則與方法 303

一、個人稅收規劃的原則 303

二、個人稅收規劃的基本方法 304

第三節 個人稅收規劃實務 307

一、納稅人身份設計規劃 307

二、從徵稅範圍角度規劃 310

三、從計稅依據角度規劃 311

四、稅率規劃 318

五、推遲納稅時間 319

六、稅收優惠利用 320

本章小結 321

思考題 321

第十二章 人生事件規劃

第一節 教育投資規劃 326

一、教育投資規劃概述 326

二、教育投資規劃的技術 329

三、教育投資規劃工具 332

第二節 退休規劃 335

一、退休規劃的基礎知識 335

二、養老保險 340

三、個人退休規劃的流程 344

第三節 遺產規劃 354

一、遺產和遺產制度的基本知識 355

二、遺產規劃的基本方法 356

本章小結 361

思考題 361

參考文獻