托收憑證

企業委託銀行收款的單據

企業日常交易中收到的銀行承兌匯票,如果沒有背書或者貼現,在到期日需要委託銀行收款(一般提前10天);托收時,企業人員需要填寫托收憑證,並加蓋財務專用章。

基本介紹


托收憑證一式五聯,第一聯是回單,是收款單位開戶銀行給收款單位的回單聯;第二聯貸方憑證,是收款單位委託開戶銀行辦理托收款項后的貸方憑證;第三聯借方憑證,是付款單位開戶銀行支付貨款的借方憑證聯;第四聯收賬通知,是收款單位開戶銀行在款項收妥后,給付款單位是收賬通知聯;第五聯承付支款通知,是付款單位開戶銀行通知付款單位按期承付貨款的承付通知。