精算

經濟活動中對未來的風險進行分析，評估和管理，是現代保險、金融、投資實現穩健經營的基礎。精算師，通常被認為是受過系統、全面的精算基礎教育，經過綜合、實戰的精算職業培訓，集專業技術和管理技能於一身的專門型、複合型高級金融人才. 隨著人們對長期保險保障（如殯葬，人壽保險以及年金）不斷增長的需求，精算學在17世紀末期成為一門正式的數學學科。這些長期保障要求資金被儲存起來以備將來的保險金支付。這就需要評估未來的不確定事件，例如隨年齡增長死亡率的變化，要求不斷發展對儲蓄及投資基金進行貼現的數學技術。所有這些導致了一個重要的精算概念的發展，這個概念與未來一筆資金的現值密切相關。作為集體談判的結果，養老保險和健康保險於20世紀初期出現。用於養老基金貼現的精算方法的某些方面產生於人們對現代金融經濟的批判。

SOA是Society of Actuaries的縮寫，即北美精算協會。它主要從事壽險精算領域的科學研究和職業培訓。其高級精算師認證可以說是壽險精算領域甚至整個精算行業最權威的認證。自從2000考試製度改革以後，其教育考試體系更偏重於各學科的內在聯繫和綜合應用。總共八門類的考試含蓋了精算科學的八個領域，其中第八門類課還可以選擇包括金融、投資和養老金等的具體考試方向。八門類課層次分明、各類課包含的所有課程構成一個小體系，又互相聯繫、八門類課總的構成了一個大體系；完整勾勒了精算科學涉及的方方面面，卻又不乏強調考核和應用的重點。

中國的保險精算師考試體系有中國保險精算師、英國保險精算師、北美保險精算師等。北美精算師是最權威的精算師認證體系，要考約14門課程，內容涉及經濟學、金融學、保險學等，需要很好的經濟學和數學功底，中國持有北美精算師證書的人數只有30多人，一般在大型企業總部上班。

中國精算師的報考條件：凡具有大學本科以上學歷或同等學歷的個人，包括大學本科在校生均可報名參加中國精算師資格考試。但屬於下述情形之一者，不得參加中國精算師資格考試：曾受過刑事處罰；曾因違反金融法規而受過行政處罰；無國籍；中國保監會認定為不符合參加中國精算師資格考試條件的其他情形。

雖然報考條件要求不高，但精算師非常難考。其中准精算師的考試內容包括《數學基礎》等九門科目，全部通過後獲得准精算師資格。要通過這九門考試，必須具備微積分和線性代數、概率論與數理統計、複利數學、精算數學等相關知識。精算師在此基礎上加考4門，並且具備一定的精算工作經驗，才具備精算師資格。

從2000年開始，中國精算師資格考試每年定期舉行。中國精算師考試有15個考點。截止到2007年9月底，中國精算師一共有90名，還有471名中國准精算師。而專家預測，在未來幾年內，中國市場至少需要精算師約5000人。

精算人才在美國起步年薪一般不低於10萬美元，高的則數百萬美元，在美國薪酬排行榜上，精算師平均薪酬一直名列前茅。在國內，精算師年薪一般在20萬至40萬元之間，海歸或洋精算師身價在百萬元以上甚至更高。精算師在世界各國都是一種熱門而誘人的職業，被稱為“金領中的金領”。在發達國家，精算師既是商業保險界的核心精英，又可在金融投資、諮詢等眾多領域擔任要職。現任中國人民人壽保險股份有限公司副總裁的傅安平，就是中國第一批精算師。

一般人對精算師均感到陌生，但其實精算學一直被廣泛應用於保險及其它金融行業、甚至退休保障等社會福利中，而不少外國法庭已有習慣將某些特別複雜並涉及傷亡索償糾紛的案件交到精算師手裡，以尋求獨立的分析和專業意見，由此可見精算師的角色舉足輕重。那麼，究竟精算是一門怎樣的學問？精算是運用概率統計數學理論和多種金融工具，作出經濟活動分析和經營決策計劃。從社會保障標準的計算、財政收支計劃的測算以及投資活動的分析，到與每個人息息相關的生老病死等隨機事件的把握，都離不開精算師周密、科學的分析和運算。精算師更被國際社會形象地比喻為協調和平衡社會經濟運作的“第一小提琴手”。

精算師（Actuary，拉丁語意思“經營”）是處理風險及不確定性的金融風險的商業性職業。精算師專註於其中的複雜性，數學和機制，因而對金融安全系統有著深刻的理解(Trowbridge 1989,p. 7）。

精算師為了把未知事件帶來的情緒失落和財務損失降到最低，要對事件發生的幾率和可能導致的後果進行評測。比如死亡，許多事件都是無法避免的。因此，採取措施讓事件發生時造成的財政衝擊減小是很有裨益的。這些風險會對資產負債單上的借貸雙方造成影響，因此，進行資產債務管理，具備評估技能都必不可缺。只有具備分析技能和商業知識，做到洞悉人類行為和信息系統的變幻莫測，才能設計和管理風險控制機制(Be An Actuary 2005）。

在華爾街日報對美國最理想的職業進行的調查中，精算師在2002年和2009年都位列第二，在之前的版本中也極受歡迎(Lee 2002），(Needleman 2009）。調查在對職業進行排名時採取了六種主要標準：工作環境，收入，就業前景，實際需要，安全和壓力。美國新聞和世界報道在2006年也曾做過類似的調查，精算師在25種最理想的職業之列，在未來擁有美好的前景(Nemko 2006）。

大部份的精算師都會於財產保險或人壽保險公司工作，工作範圍包括設計新品種的保險產品，計算有關產品之保費及所需的準備金，為保險公司作風險評估及制定投資方針，並定期作出檢討及跟進。

其餘的精算師主要在諮詢公司（主要的客戶是規模較細的保險公司及銀行）、養老金投資公司、醫療保險公司及投資公司工作。

工作範圍

人壽保險公司的靈魂 全球差不多有三分之二的精算師任職於保險公司。精算師在人壽保險公司及壽險行業的發展中具有十分重要的作用，精算技術早已廣泛地運用於壽險業務、年金市場、財務運營、資金運作和預測未來等多個領域。簡而言之，壽險精算師的責任是使公司能夠在有效的數理基礎上營運。其實精算師的工作範圍十分廣泛，包括：

① 保險產品的設計：通過對人們保險需求的調查，設計新的保險條款，而保險條款的設計必須兼顧人們的不同需要，具有定價的合理性、管理的可行性以及市場的競爭性；

②保險費率的計算：根據以往的壽命統計、現行銀行利率和費用率等資料，以確定保單的價格；

③ 準備金和保單現金價值的計算；

④ 調整保費率及保額：根據社會的需要及時間，調整保費率和保障程度，以增加吸引力和競爭力；

⑤ 審核公司的年底財務報告

⑥ 投資方向的把握：對公司的各項投資進行評估，以確保投資的安全和收益；

⑦ 參與公司的發展計劃：為公司未來的經濟決策提供有效的數據支持和專業建議。

成為精算師的條件

要想成為精算師，首先必需掌握一些基礎課程，如微積分、線性代數、概率論與數理統計、保險學和風險管理等。不僅如此，由於精算師所從事的是經濟領域的職業，因而他們還必需有較高的經濟學修養，掌握會計、金融、經濟學和計算機等科學。這樣，精算師才能對經濟環境的變化有較強的反應能力。此外，精算師的職業還要求掌握語言表達、商業寫作、哲學等科學知識 取得精算師資格必需通過一些科目的嚴格考試，並獲得精算組織的認可。例如，在美國和加拿大，作為一名合格的精算師，必需取得美國災害保險精算學會 (Casuality Actuarial Society）或北美精算學會(Society of Actuaries) 的正式會員資格。北美精算學會是在人壽保險、健康保險和年金保險領域從事研究、考試和接受會員的國際組織，它負責從吸收非正式會員到正式會員的一系列考試。

精算師考試簡介

中國精算師

中國精算師考試自1999年誕生，首次中國精算師資格考試的考生報考的資格為：在1996年前完成北美精算學會100系列課程考試或英國精算師考試A?D系列課程考試的准精算師，並具有一定的保險精算從業經驗。現有43人通過了考試，獲得由保監會頒發的中國精算師資格證書。

而首次面向社會舉辦的“中國精算師資格考試”准精算師考試在2000年底舉行，只有六門課程考試。2009年精算師考試改革，2011年全面實施新考試體系。改革之後的准精算考試的全部科目為：《數學》、《金融數學》、《精算模型》、《經濟學》、《壽險精算》、《非壽險精算》、《會計與財務》和《精算管理》。

附錄：

報名資格：凡大學本科（或同等學歷）以上學歷，不論專業均可報名，受過刑事處罰、違反金融法等人員除外。

考點：中國精算師考試在中央財經大學、南開大學、復旦大學、武漢大學和中山大學等地設有考點。

英國精算師

英國精算師資格考試已有160多年的歷史，1994年，中央財經大學首次引入英國精算師資格考試，1998年，上海財經大學在上海市設立了中國第二家英國精算師考試中心。

2000年以前，英國精算師資格考試分為A、B、C、D、E五個系列，自2000年以後，英國精算師資格考試體系改革四個系列：100系列（包括金融數學、精算數學、經濟學等9門）、200系列（“溝通技”1門）、300系列（《投資和資產組合》、《壽險精算》、《財產險精算》、《養老金》4門）和400系列（從人壽、財產等四種資格考試中選考1門）。

考生通過前三個系列考試的所有考試科目，即可獲得准精算師資格證書，再通過“400”系列的任意一門科目后，即可獲得英國精算學會和英國精算公會頒發的精算師資格證書。

按照規定，只有英國精算學會的會員方可報名參加考試（申請加入英國精算師協會，首先必須向該學會提出申請，待批准后，先繳納130鎊的入會費，每年向該會交納238英鎊的會費，學生會員入會費為130鎊，年費為每年71鎊）。

英國精算師資格考試一年舉辦兩次，分別安排在4月和9月。

日本精算師

日本精算學會創立於1899年，至今已有100多年的歷史。中國自1998年開始引入日本精算師資格考試。

日本精算師資格考試由前期考試和後期考試兩部分組成。前期考試亦稱基礎科目考試，共六科：（1）數學1：概率；（2）數學2：統計；（3）保險數學1：保險數學基礎；（4）保險數學2：保險數學應用；（5）年金數理：年金數理與年金財政的基礎；（6）會計、經濟、投資理論。

其目的是判斷考生是否具備參加後期考試所需要的基礎知識；只有全部通過前期考試者才能報考後期考試，它亦稱專業科目考試，在保險課程和年金課程中可任選一個，其目的是判斷考生是否具備作為一名精算師在實際工作中所需要的專業知識及解決實際問題的能力。

日本精算學會的入會規定是：凡通過前期考試1門科目以上者，均可成為該學會的普通會員，年會費根據日本精算學會所規定的金額交納，同時享有基本權利，如：定期獲取精算學會的會報、精算師雜誌等。

而後期考試合格者，經日本精算學會理事會批准通過，即可成為日本精算學會的正式會員。

附錄：

考試時間：每年12月中旬。考試費用：每科200元人民。報名資格：大學本科畢業生；大學本科在校學生並修完日本精算師協會規定的考試科目者；

北美精算師（SOA）

北美精算學會是一個國際性的精算教育和研究機構及其會員的一個學術團體，成立於1949年，總部設在美國伊利諾斯州肖伯格。中國於1987年引入北美精算師考試。北美精算師是目前國際上最具影響力的精算師資格。

北美精算師考試製度分為二個階段：第一階段是准精算師（ASA）。對準精算師的考試要求為300學分，即除了100系列的11門課程（複利數學、精算數學等）外，還須通過200系列的4門課程（經濟保障計劃、精算實務等）。每門課在10至30學分不等。

第二階段是正精算師（FSA）。考生在取得准精算師資格證書後才可參加FSA課程考試。把正精算師的考試課程分為財務、團體與健康保險、個人人壽與健康保險、養老金、投資五個方向，每個方向又分若干門課，每門課學分在10至30分不等。要取得FSA資格必須通過以上一個方向的所有課程考試，以及再選擇以上方向的其他課程，使學分達到150分，即學分總計要達到450分。當FSA要素的課程考試全部通過後，考生還要參加最後一門課程正精算師認可課程（FAC），其內容主要是職業道德和案例，時間為二天半，一般只要自始至終參加，在結束后的晚宴上會獲得FSA證書。

中國考點：先後在天津、長沙、上海、北京、廣州、合肥、西安、深圳設立了8個考點。

中國的精算師考試有中國精算師考試，北美精算師協會的精算師資格考試，英國精算師考試和日本精算師考試四個系列。前者是中國《保險法》唯一承認有簽署壽險公司精算報告資格的精算師，后三者共同構成了保險精算師資格的三大支柱，在國際保險界享有極高的聲望。

職業描述

精算師是運用精算方法和技術解決經濟問題的專業人士。精算師傳統的工作領域為商業保險業，主要從事產品開發、責任準備金核算、利源分析及動態償付能力測試等重要工作。

職業資格

1999年7月16日，中國舉行首次精算師資格考試。考試分為準精算師和精算師兩部分。考生通過全部九門課程考試后，將獲得准精算師資格。獲得准精算師資格的考生，通過五門精算師課程的考試並滿足有關精算專業培訓要求，答辯合格后，才能取得《精算師考試合格證書》。

職業現狀

國內已有40名學員獲得了准精算師資格。據了解，上海10家人壽保險公司僅有精算專業人員30多人，遠不能滿足保險業發展的需求。專家認為，精算在中國發展存在的一個問題是能否支付精算師高昂的薪水並且公平地僱用精算師。另外，精算師在利用現有條件提高技能水平的同時，更應注重職業標準的維護。

職業趨勢

精算師的誘人之處首先表現在精算師有較高的社會地位，有人說，按英國標準來講，中國只有兩個精算師，而按美國精算師學會的名單，中國尚不存在一個合格的精算師。事實上，中國有些具有不同資格的精算師，但整體水平仍需加強。據預測，中國未來五年急需5000名精算人才。

南開大學、對外經濟貿易大學、復旦大學、中國人民大學、湖南財經學院、中央財經大學、上海財經大學、中國科學技術大學、西南財經大學等院校很多都有這個專業的培訓。

如何成為職場金領：精算師修鍊攻略

精算師是商業保險界的核心精英，更是收入群體中的“金領”，他們在金融投資、諮詢、社會保險等眾多高收入的精英領域都佔據了不可或缺的位置。保險公司、諮詢公司工作、政府機構和高等院校都迫切地需要這些人才。

而精算師資格證書就是加入這個群體最重要的通行證，它的含金量也日益為人們所重視。隨著國內保險市場已進一步開放，中國對精算人才的需求進一步擴大，在職場內，精算師都將是最搶手的“貴族”。

經歷+證書=高薪———“精算人”自己說

上海安聯人壽保險公司產品開發部的劉小姐是中國較早一批獲得保險精算師資格證書的從業人員。她在這個行業工作也有很長一段時間了。據劉小姐自己說，中國的精算師培養制度雖然起步較晚，但國內完全有能力培養和考核出合格的精算師。只要有毅力、有學習能力、有興趣的人，即使不是保險行業的專業人員，也可以嘗試這一考試。而且精算師的考試每年都會舉行一至兩次，不同的考試有不同的考核範圍，可以了解以後加以選擇。行業中大多數是北美證書的持有者。

劉小姐還表示，雖然精算師在社會上被冠以“金領”的頭銜，但在精算師內部，收入的差距同樣很大，有經驗的精算師可以拿到10萬美元以上的年薪，而一些剛剛拿到證書的新人，首先需要考慮的是如何在現有的崗位上積累經驗，從而逐漸提升自己的價值。

精算師雖然入門的過程比較辛苦，要經過層層考試，但一旦成為精算師后，無論是收入還是前景都是相當穩定的。劉小姐覺得只要真正培養出對於精算、分析這一行業的興趣，會有很多樂趣和職業成就感在其中。她本人對於精算師這一行是非常滿意的。

轉型金領：計算機專業也能成為精算師

上海就只有財大一家專業為保險精算的大學，提供專業對口的人才。而精算師領域巨大的人才缺口使得許多人跨行業謀求這一職位。其中，包括相關專業如金融、經濟、貿易、會計等，甚至還包括一些關聯不大的專業，如計算機等。而且這一比例並不低。據中國友邦人壽的一位精算師介紹，理工科背景，尤其是與數學專業相關的畢業生都能參加精算師的考核，而且會在考核中具有學科上的優勢。當然，即便是一些純文科的專業畢業生，也能夠有機會涉足精算行業，但前提是接受正規的培訓，並且付出大量的時間和精力。

他呼應了劉小姐的觀點，表示精算師內部的收入根據實際經驗的不同，有著明顯的差距。實際收入並不像流傳中的那樣高不可及。但是，他也承認，即使是起步時的工資，相對於大多數行業，還是“略高一籌”的。因此，精算師這張證書的回報率是有保證的。

針對精算師資格證書的培訓主要三種途徑

一是保險公司的內部培訓，通常只面向內部員工，由該公司的資深精算師負責，通過言傳身教，在實際工作中傳授經驗。通過這樣的培訓，員工在獲得精算師的證書後，往往已經有相關的工作背景，可以直接上手，但跨行的可能性很小。

其二是大學的專業教育，如上海財大就設有保險精算專業，本科生通過四年的專業學習，通常有很高的比例獲得保險精算師的證書，但他們的教育主要是針對英國精算師。

其三也就是很多人所關心的在職培訓以及跨行培訓。據悉，復旦大學的數學系就設有一個面向所有在職人員的中國精算師考試培訓。但參加培訓的人員必須具有大學本科或以上的同等學歷。每年秋季招生，學費約為16000元。

“門外漢”秘訣：“零存整取”

一些從未接觸過精算行業的“門外漢”往往會把考精算師當成考研來對待，整日埋頭苦讀，想要通過填鴨式的學習方式衝刺，在考試中一舉成功，然後靠這張證書找到理想的工作。

其實，這一方法是不科學的，往往在付出了大量的時間后而沒有能夠成功獲得證書，結果反而把工作中一些很好的機會耽誤了，得不償失。現實的做法是，先找到一份有固定節假日和上班時間的工作，可以不用起點很高，關鍵是有一定的保障和空閑時間，然後利用兩到三年的時間，每年考出四到五門課程，並且留出一定的空間為幾門課程的補考做準備，這樣，幾年後，就能夠把所有的考試全部通過，而且不會覺得苦不堪言，到那時，憑藉著手中的證書，就不難找到一份收入穩定而豐厚的工作了。即使由於起點不同，有些人要四五年甚至更長的時間通過考試，也不會因此損失過多的時間和金錢。

這種被稱為“零存整取”的方法是很多精算師和培訓學校推崇的方式。除非本人有很強的專業背景，或者已經儲存了一大筆資金作為投入，否則，很難在短期內一次性地獲得精算師資格。

金領捷徑：免費進修北美精算師

對於想要獲得北美精算師的人員而言，除了時間的投入，巨大的培訓支出也是一筆不小的開支。但是由於北美精算師的需求相當大，已經有保險公司願意為培養這批人才而買單。這就是友邦人壽和復旦共同開辦的友邦復旦精算中心。不但全程的培訓費全免，而且提供授課的都是有經驗的精算師和教授。最重要的是，他們鄭重承諾不會和學員簽定任何附加的協議。

這一培訓面對本科或研究生的在讀學生，每年舉辦兩次，春秋季開學。報名人數滿一百時即停止招生。隨後將在這一百個人中通過考核選拔10名獲得培訓機會。在一年的時間中會有2、3、4級課程的培訓。使學員通過北美精算師初步的考核。據悉，他們即將進行招生考試。內容大概涉及微積分、線性代數等科目。