合作保險組織
合作保險組織
合作保險組織是由需要保險保障的人(即被保險人)自己共同設立的一種以合作方式經營保險業務的組織。這種組織形式充分反映了保險的互助性。合作保險組織分為相互保險社(保險合作社)和相互保險公司。相互保險社是由需要某種保險保障的人通過協議組成一個集團，其成員遭遇特定災害事故受到損害時，由全體成員共同分擔用於支付賠償損失的保險金，各成員僅對合同約定的損失部分承擔責任，該責任之最高限額可在合同中規定。相互保險公司，又稱保險相互公司，是保險業特有的公司組織形態。中國保險法規規定，在農村可以設立保險合作社。但是，沒有關於允許相互保險公司的規定。在某些國家，如日本，保險相互公司是法定保險組織形式中重要的一種。保險合作社和保險相互公司的區別在於，後者是一個企業法人，而前者不是。
合作保險組織可分為消費者合作保險組織和生產者合作保險組織。消費者合作保險組織是由保險消費者組織起來並為其組織成員提供保險的組織。合作保險組織的形式有相互保險公司和非公司形式的相互保險社、保險合作社。
相互保險社
相互保險社是最早出現的保險組織，也是最原始的保險組織形態，每個社員為其他社員提供保險，每個社員同時也獲得其他社員提供的保險。相互保險社目前在歐美國家仍相當普遍，如美國的同胞社、英國的友愛社以及海上保險方面的船東相互保障協會等。
與相互保險公司和保險合作社相比，相互保險社具有以下幾個特點：
(1)相互保險社的成員之間相互提供保險保障，體現“我為人人，人人為我”的思想。
(2)相互保險社無股本，保險費採取事後分攤制，事先並不確定。經營資本來源於社員繳納的分擔金。在相互保險社中，賠償和管理方面所需要的款項和開支由社員共同分擔，社員先交付暫定分擔額和管理費，在年度結算時計算出確定的分擔額后再多退少補。
(3)相互保險社的最高管理機構是社員選舉出來的管理委員會。在通常情況下，委員會指定一個有法人資格的代理人主持社務，處理有關保險與社內財務等一切事務。
(4)相互保險社的經營對象是社員，相互保險社並不對外公開營業，其組織規模較小，純粹為社員服務。
保險合作社
保險合作社是由一些具有相同保險需求的人組織起來、共同經營的相互保險組織。保險合作社與相互保險社很相似，相互保險社通常是按照合作社的形式建立起來的，因此有些保險學者常常將兩者互相替代，其實，保險合作社和相互保險社之間還是有區別的。
(1)相互保險社無股本；而加入保險合作社，社員必須繳納一定金額的股本。也就是說，社員是保險合作社的股東，其權利以其認購的股金為限。
(2)相互保險社經營資金的來源為社員繳納的分擔額，保險社與社員之間是為一時目的而結合的，如果保險關係終止，雙方自動解約。保險合作社的資金來源於社員的股金和向社員或非社員借人的基金。保險關係的建立必須以社員為條件，但社員不一定必須建立保險關係，保險關係消滅也不影響社員關係的存在，因此保險合作社與社員的關係比較長久，只要社員認繳股本后，即使不利用合作社的服務，仍然可以與保險合作社保持聯繫。
(3)相互保險社保險費採取事後分攤制，依據實際需要和實際損失分攤，事先並不確定，而保險合作社採用確定保險費制，事後不再補繳。
(4)保險合作社的業務範圍僅局限於合作社的社員，只承保合作社社員的風險。
美國的藍十字會和藍盾醫療保險組織是美國非營利性的醫療保險組織，它們以州或社區為經營範圍。藍十字會提供住院費保險，藍盾則提供非住院的內外科醫療費用保險。美國各地共有70個這樣的組織，大約2/5的美國人是藍十字會成員，1/3的美國人參加了藍盾保險。這兩種組織是由醫院和合作的承保組織聯合向成員提供醫療保險的。