銀行櫃員

職責綜述

前台櫃員負責直接面向客戶的櫃面業務操作、查詢、諮詢等；後台櫃員負責無需面向客 戶的聯行、票據交換、內部賬務等業務處理及對前台業務的複核、確認、授權等後續處理。獨立為客戶提供服務並獨立承擔相應責任的前台櫃員必須自我複核、自我約束、自我控制、自擔風險；按規定必須經由專職複核人員進行滯后複核的，前台櫃員與複核人員必須明確各自的相應職責，相互制約、共擔風險。

綜合櫃員的主要職責

1.領發、登記和保管儲蓄所的有價單證和重要空白憑證，辦理各櫃員的領用、上交；

2.負責各櫃員營業用現金的內部調劑和儲蓄所現金的領用、上繳，並做好登記；

3.處理與管轄行會計部門的內部往來業務；

4.監督櫃員辦理儲蓄掛失、查詢、托收、凍結與沒收等特殊業務，並辦理儲蓄所年度結息；

5.監督櫃員工作班軋帳；

6.銀行科技風險識別與控制

7.辦理儲蓄所結帳、對帳，編製憑證整理單和科目日結單；列印儲蓄所流水帳，定期列印總帳、明細帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數據及列印、裝訂、保管帳、表、簿等會計資料，負責將原始憑證、帳、表和備份盤交事後監督；

8.編製營業日、月、季、年度報表。

櫃員的主要職責

1．對外辦理存取款、計息業務，包括輸入電腦記賬、列印憑證、存摺、存單，收付現金 等；

2．辦理營業用現金的領解、保管，登記櫃員現金登記簿；

3．辦理營業用存單、存摺等重要空白憑證和有價單證的領用與保管，登記重要空白憑證和有價單證登記簿；

4．掌管本櫃檯各種業務用章和個人名章；

5．辦理櫃檯軋帳，列印軋帳單，清理、核對當班庫存現金和結存重要空白憑證和有價單證，收檢業務用章，在綜合櫃員的監督下，共同封箱，辦理交接班手續，憑證等會計資料交綜合櫃員。

通常包括:

存入/套現支票（Cheque cashing/depositing）

儲蓄存/取（Savings deposits/withdrawals）

發出本票（Official Cheque issuances i.e. Cashier's Cheques, Traveler's Cheques, Money Orders, Federal Draft issuances, etc.）

收取付費（Payment collecting）

戶口住來匯款（transfer）

定期存款（fixed deposit）

外幣業務（forex）

股票買賣（securities trade）

工作一般在銀行網點內。現金櫃員往往位於安全玻璃窗內，負責個人業務或對公業務中的出納業務；不接觸現金的櫃員則處於銀行網點內的開放區域，例如對公櫃員。

世界各地的櫃員並非皆與顧客分隔著一個窗戶，例如澳洲。

在四大國有銀行當中，以往大多數櫃員實際上是銀行聘請的非正式員工，也就是說，他們並不是編製內人員。除了工資外，櫃員領到的過節費、享受的住房公積金等，幾乎都低於正式員工。但由於應屆生資源有限，內部人員流失加劇等原因，正式員工在櫃面佔據了七成，派遣制員工降低，並且對其學歷等要求也逐步加高，四大國有銀行基本只招收一本院校應屆生為正式員工。另有一位銀行基層管理人員對櫃員的處境表示同情，櫃員的收入比正式員工低，勞動強度通常卻比正式員工高。工行、建行等銀行在其股改上市后，提高員工薪酬水平，估計櫃員的收入也會水漲船高，但漲幅不會太大。

銀行櫃員薪酬基本包括三部分：基本工資+績效工資（或叫獎金）+業務提成（銀行根據櫃員每月的業務筆數、營業額、代銷理財產品等的提成）各銀行的基本工資通常在3000元至5000元之間，每個人會因為其技術級別、工齡、學歷等的區別而拿到不同的薪酬。

績效工資跟基本工資大體相當，或者略多一些。上述這兩種工資加起來，就是大多數櫃員月薪的最主要部分，而且，每個櫃員在這方面的差別不太大。業務提成是櫃員提高自己收入的重要來源。

櫃員收入也跟其所在的儲蓄所的整體效益有關，儲蓄所的營業額高了，獲得的利潤多了，櫃員的收入也會相應多一點。因此，同是一個級別的櫃員，在不同的儲蓄所，其收入可能也有差別。

除去技術級別、工齡、學歷等條件外，最能為櫃員增加收入的是推銷能力。櫃員要想提高收入，就必須從服務水平、辦理業務的速度及準確性、推銷能力等各方面提高自己，多拿“提成”。有的櫃員也通過跳槽來提高自己的收入。當自己的業務能力足夠強的時候，櫃員可以選擇收入情況更好的銀行去應聘。

（一）員工執行規章制度，存在盲區風險

綜合櫃員制強調單人臨櫃，櫃員可以獨立為客戶辦理本外幣對公、儲蓄、信用卡等多種 金融業務，這就要求櫃員對這些業務的規章制度比較熟悉，能夠全面掌握並運用於工作實踐中。而商業銀行長期以來會計人員與儲蓄人員之間的崗位交流開展甚少，有的只熟悉本崗位業務，對其他崗位的業務知識缺乏實踐經驗，這勢必導致綜合櫃員由於規章制度不熟而產生操作風險。

（二）員工櫃面操作，存在系統流程風險

綜合櫃面系統取消了複核制度，這就要求櫃員對櫃面系統的交易和業務處理流程非常熟悉，知道什麼交易實現什麼功能，什麼業務適用什麼交易，該採取怎樣的業務處理方式。如果對交易和業務處理流程不熟，勢必在工作中會出現用錯交易、走錯流程的現象。交易、流程一旦錯誤，會計分錄也跟著錯誤，資金流向也發生錯誤，由此帶來風險。

（三）員工崗位管理模式，存在道德和操作風險

與原來強調“人員分離”的風險控制觀念不同，綜合櫃員在風險控制方面注重強調“崗位分離”，即設置櫃員、綜合櫃員、業務主管三個崗位，通過同一業務在崗位之間的相互制約來達到風險控制目的。如果在工作中不嚴格按照崗位制約的要求將二分管或三分管的業務在不同崗位之間進行分工，譬如將銀行匯票、匯票專用章、壓數機和密押器交於一人保管，就很難控制個別人乘機作案的風險，由此造成銀行資金損失。

（四）IC卡和密碼口令，存在管理不善風險

綜合櫃面系統通過IC卡進行櫃員身份認證，也通過IC卡實現授權和崗位制約。如果櫃員在工作中不注意保管好自己的IC卡和口令密碼，將IC卡隨意亂放，輸入密碼時不謹慎被他人偷看，不定期修改密碼，甚至將口令密碼告知他人，那麼，就很容易被不法分子有機可乘，給銀行帶來資金損失。

（五）執行授權制度，存在執行不力風險

綜合櫃面系統的業務授權管理採取“系統和人工相結合”的方式進行。系統授權是指系統根據以標準參數形式設置的授權條件自動判斷出需要授權的業務，並提示授權人通過划卡並輸入密碼的方式進行授權；人工授權是指對於實際管理要求高於系統設置的最高授權許可權範圍的業務，應由授權人通過對有關憑證進行審核簽字的方式進行授權的行為。如果在實際工作中不嚴格按授權管理的規定執行，該由人工授權的業務未經有權人簽字授權，該由系統授權的業務，授權人未將櫃員錄入要素與原始憑證核對，甚至將IC卡直接交於他人，由他人代行授權職責，那麼，同樣會給銀行帶來風險甚至資金損失。

（一）制定新型的銀行櫃員管理制度。所謂新型的銀行櫃員制是指建立在銀行櫃面業務高度電子化基礎上，前台人員打破櫃組間的分工界限，由單獨櫃員綜合處理會計、出納、儲蓄、信用卡等業務，後台櫃員則負責櫃面業務的事中監督和銀行內部清算業務。這種新型的銀行櫃員制具有操作業務直觀、處理業務快捷、經營責任明確、勞動組合優化等優點，是一種簡便、快捷、高效的勞動組合形成。

（二）建立一種機制完善的櫃員監督系統。櫃員就分類來講，大體可分為臨櫃綜合櫃員、事中監督人員、大堂諮詢理財人員和後台櫃員。這四類櫃員的機具配置、業務範圍和操作要求均不相同，但又相輔相成。

比如臨櫃綜合櫃員的業務範圍應包括所有儲蓄、信用卡業務、出納收款業務以及出納付款的複核業務，對公會計接櫃、驗印、記賬業務、各類卡片的保管、使用及其他會計業務。而後台櫃員則是服務於前台綜合櫃員，辦理聯行、印押證使用和管理、電子匯兌、票據交換、驗印、記賬業務，各類卡片的保管、印押證使用和管理、電子匯兌、票據交換、資金清算、組織營業場的會計核算和業務培訓、負責各類會計結算諮詢及檢查監督、負責會計信息的分析及反饋等綜合工作。他們的工作既不同於臨櫃綜合櫃員，又服務於臨櫃綜合櫃員，既辦理具體的清算業務，又是營業場的管理和監督者。