企業融資學

企業管理以財務管理為中心，融資管理是財務管理的主要環節之一。融資管理是強化企業財務管理、提高經濟效益的客觀要求。《企業融資學(第2版)》共分8章：第1章是對融資基本概念的介紹和界定；第2章綜述資本結構理論及最優資本結構的決策；第3章介紹權益融資，包括內源和外源權益融資；第4章介紹主要的負債融資方式，包括貸款和發行債券，以及較新的短期融資券和中小企業集合債券。由於租賃是應用還不普遍但具有廣闊發展空間的重要債務融資方式，故單獨在第5章介紹；第6章專門介紹有別於傳統融資的項目融資；第7章重點介紹中小企業特別是高新技術企業近年來應用的吸引風險投資的融資方式；第8章介紹融資風險的管理與規避。

《企業融資學(第2版)》理論聯繫實踐，每章都附有內容摘要、案例、思考題，適合作為經濟管理尤其是財務管理專業本科生、研究生、MDA、MPACC及其他相關專業的教材，也可作為各級政府管理部門、企事業單位、社會中介機構等從事投融資研究和管理的工作人員的參考書。

第1章 企業融資概論

1.1 企業融資概述

1.1.1 企業融資的定義

1.1.2 企業融資與投資

1.1.3 企業融資的內容和任務

1.1.4 企業融資的決策程序

1.2 企業融資方式和融資渠道

1.2.1 企業融資方式分類

1.2.2 主要外源融資方式

1.2.3 企業融資渠道

1.3 企業融資環境

1.3.1 金融市場

1.3.2 金融機構及金融體系

1.3.3 企業融資的法律環境

1.3.4 企業融資環境的改善

思考題

第2章 資本結構理論及企業資本結構的優化

2.1 資本結構理論

2.1.1 資本結構的早期理論

.2.1.2 現代資本結構理論——MM理論

2.1.3 權衡理論

2.1.4 信號傳遞理論

2.1.5 優序融資理論

2.1.6 控制權理論

2.2 資本成本

2.2.1 資本成本概述

2.2.2 資本成本的計算

2.3 最優資本結構決策

2.3.1 影響資本結構因素的定性分析

2.3.2 優化資本結構的融資原則

2.3.3 最優資本結構的確定

思考題

計算題

第3章 企業的權益融資

3.1 企業內源融資

3.1.1 內源融資概述

3.1.2 內源融資評價

3.2 吸收直接投資融資

3.2.1 資本金制度

3.2.2 吸收直接投資

3.3 發行股票融資

3.3.1 股票的特徵

3.3.2 股票的分類

3.3.3 股票發行方式

3.3.4 股票發行價格

3.3.5 股票的定價方式

3.3.6 選擇合適的發行時機

3.3.7 國內主板市場上市融資

3.3.8 我國企業境外股票融資情況

3.4 權益融資的其他方式

3.4.1 認股權證融資

3.4.2 存托憑證融資

3.4.3 創業板市場融資

3.4.4 產業投資基金

思考題

第4章 企業的負債融資

4.1 國內政策性銀行貸款融資

4.1.1 中國進出口銀行貸款融資

4.1.2 中國農業發展銀行貸款融資

4.2 國內商業銀行貸款融資

4.2.1 我國商業銀行的發展現狀

4.2.2 商業銀行貸款融資

4.2.3 非銀行金融機構貸款融資

4.2.4 金融機構貸款融資利弊

4.3 國際貸款融資

4.3.1 國際融資概況

4.3.2 國際金融機構貸款融資

4.3.3 國際商業季艮行貸款

4.3.4 政府貸款

4.4 債券市場融資

4.4.1 普通債券融資

4.4.2 國際債券融資

4.5 債券融資的新方式——可轉換債券

4.5.1 可轉換債券的概念及特點

4.5.2 我國可轉換債券的發展歷程及現狀

4.5.3 發行可轉換債券的條件

4.5.4 主要的“轉債”要素

4.5.5 發行可轉換債券的優缺點

4.5.6 我國發行可轉換債券存在的問題及主要對策

4.6 其他負債融資方式

4.6.1 短期融資券

4.6.2 中小企業集合債券

思考題

第5章 租賃融資

5.1 租賃融資概述

5.1.1 租賃的內涵與作用

5.1.2 租賃的作用

5.1.3 租賃的產生與發展

5.1.4 租賃業務操作程序

5.1.5 現代租賃融資業務的分類

5.1.6 融資租賃與經營性租賃

5.1.7 租賃創新

5.2 租金計算

5.2.1 租金的構成要素

5.2.2 租金的計算方法

5.3 國內外租賃業的發展

5.3.1 國際租賃業的發展

5.3.2 發達國家租賃業現狀

5.3.3 我國租賃業的發展情況

思考題

第6章 項目融資

6.1 項目融資概述

6.1.1 項目融資的定義

6.1.2 項目融資的發展歷程

6.1.3 項目融資的特徵

6.1.4 項目融資的優點

6.1.5 項目融資的缺點

6.2 項目融資的組織

6.2.1 項目融資的參與者

6.2.2 項目公司的組織形式

6.2.3 項目融資的主要結構

6.2.4 項目融資的資金結構和融資模式

6.2.5 項目融資的類型

6.3 項目融資的信用保證結構

6.3.1 擔保的類別

6.3.2 項目擔保人、擔保文件和擔保範圍

6.3.3 項目融資物權擔保

6.3.4 項目融資信用擔保

6.4 BOT及其衍生融資方式

6.4.1 PPP的理念及內容

6.4.2 BOT融資的含義及種類

6.4.3 BOT項目的融資模式和運作過程

6.4.4 BOT融資中特許經營權協議的主要內容

6.4.5 BOT項目融資模式在我國的應用

6.4.6 BOT衍生融資模式

6.5 ABS項目融資模式

6.5.1 ABS項目融資模式概述

6.5.2 ABS項目融資模式的主要參與方

6.5.3 ABS融資的運作過程和投融資優勢

6.5.4 ABS融資模式在國內外的發展現狀及前景

思考題

第7章 吸引風險投資

7.1 風險投資概述

7.1.1 風險投資與私募股權投資

7.1.2 風險投資的特點

7.1.3 風險投資的產生與發展

7.1.4 風險投資的功能與作用

7.1.5 風險投資的基本要素

7.1.6 風險投資機構

7.1.7 風險投資的資金來源與配置

7.1.8 風險投資的環境分析

7.2 風險投資的運行過程

7.2.1 企業引入風險投資的必備條件

7.2.2 風險企業獲得投資的過程

7.2.3 風險投資的退出機制

7.3 我國風險投資的發展

7.3.1 我國風險投資的發展歷程

7.3.2 我國風險投資的現狀

7.3.3 我國發展風險投資的現實意義

7.3.4 我國風險投資業目前存在的問題和建議

思考題

第8章 融資風險管理及規避

8.1 風險與風險管理概述

8.1.1 風險的基本概念

8.1.2 風險管理

8.2 企業融資風險管理

8.2.1 企業融資風險概述

8.2.2 融資風險產生的原因分析

8.2.3 融資風險的控制

8.3 債務融資風險管理

8.3.1 債務融資風險的種類、影響因素和識別

8.3.2 債務融資風險的評估

8.3.3 債務融資風險的管理

8.4 股權融資風險管理

8.4.1 私募股權融資風險管理

8.4.2 公開發行股票融資風險管理

8.5 項目融資風險管理

8.5.1 項目融資風險的識別

8.5.2 項目融資風險管理

思考題

參考文獻