社會保障風險

(1)社會保障風險的普遍性。由於每個人都可能面臨生病、早逝、殘疾、失業或老年生活發生困難的狀況，因而社會保障風險是難以完全避免的。對於每個人而言，社會保障風險發生的概率之高，是其他任何風險無法比擬的，危及到每個人的基本生活和生活質量。

(2)社會保障風險的嚴重性。社會保障風險不僅會引發經濟上的損失，也可能是人的健康和生命的損失，甚至是心理的損傷，從個體角度看社會保障風險具有嚴重性。

(3)社會保障風險的社會性。在微觀層面，社會保障風險可能會危及到個人的生存與生活；而在宏觀層面，社會保障風險可能會對社會的穩定和安全產生負面作用，甚至會影響社會的勞動力生產和再生產。

按照不同的分類標準，社會保障風險可以劃分成不同的類型。在此，我們按三個標準對社會保障風險進行分類。

1．按照社會保障的項目構成分類

(1)養老風險

養老風險來自於養老需求和養老供給兩方面。從養老需求來看，第一，目前一些國家的社會養老保險制度並沒有覆蓋所有老年人群體，制度外的老年人面臨極大的養老風險；第二，由於老年人缺乏分享社會發展成果的機會，老年人面臨實際生活水平下降的風險。從養老供給來看，第一，目前世界上許多國家人口老齡化進程加快，老年人口數量增多，使政府面臨巨大的支付危機；第二，由於投資運營效率低，養老保險基金難以保值增值，面臨收不抵支的風險。

(2)醫療風險

醫療風險主要表現為疾病風險。疾病風險是指在人的生存過程中，由於疾病而帶來的經濟、生理、心理等損失的風險。疾病風險可以分為兩類：一是狹義疾病風險，指由於人體所患疾病所引發的風險；二是廣義疾病風險，指除了疾病引發的風險外，還包括社會意外因素導致的風險。此外，疾病風險之外的社會風險因素往往會扭曲醫療保險機制，降低醫療保險效率，產生新的醫療風險。

(3)失業風險

在社會化大生產條件下，市場環境多變，企業競爭激烈，勞動者隨時面臨失業的風險，包括兩方面：一是勞動者失去工作的風險；二是勞動者因失去工作導致生活陷入貧困的風險。

(4)工傷風險

工傷風險存在於以下幾方面：一是工傷導致的人身風險，即工傷造成風險主體自身的疾病、殘疾、死亡的風險損失；二是工傷導致的外在風險，即由於工傷暫時或永久喪失勞動能力而導致個人和家庭面臨生活陷入困境的風險；三是工傷導致的其他風險，例如，作為組織成員的個體發生工傷風險事故，可能導致組織運營效率下降的風險。

(5)生育風險

生育風險是女性面臨的特定風險。生育風險體現在兩方面：一是女性因生育而面臨的相關疾病或死亡風險；二是由於生育女性可能面臨的失業風險和經濟風險。

(6)貧困風險

貧困風險包含兩方面的基本內容：一是由於生活貧困造成的收人減少或獲取收入機會減少的風險；二是貧困誘發的其他風險，如健康風險、生存風險、養老風險、子女教育風險等。

2．按照社會保障風險的載體分類

(1)制度風險

社會保障制度風險是指社會保障制度可能產生缺陷或運行機制紊亂的不確定性狀態。世界範圍內的社會保障制度的改革就是因為原有社會保障制度不能應對新出現的社會保障風險，不能與社會經濟發展相適應的社會保障制度往往會引發巨大風險，例如中國原有計劃經濟體制下的社會保障制度，在社會主義市場經濟體制下產生了養老風險、失業風險等。

(2)財政風險

社會保障財政風險主要是指當社會保障基金可能面臨供給不足、貶值等情況時，國家財政可能面臨轉移支付的不確定性狀態。世界各國正逐步進入老齡化社會，現有的社會保障基金很難滿足未來龐大的資金支付需求；不僅如此，隨著改革過程中新的社會保障項目增加，會增加社會保障資金的支出；同時社會保障還面臨基金安全和保值增值的風險。這些共同構成社會保障的財政風險。

(3)社會風險

社會保障的社會風險是指由於社會保障制度不能發揮既定功能而對社會穩定性造成危害的不確定性狀態。社會保障是維持社會穩定運行的一項基本社會制度。當一個國家社會保障制度發生危機時，必然導致社會風險發生。這些風險主要表現在以下方面：一是當社會成員因失業、年老、疾病等原因失去收人來源時，出現生存危機，影響社會穩定；二是由於社會保障制度不完善，社會保障待遇無法實現，會導致政府信譽危機；三是社會保障制度不能保障社會成員的基本生活時，社會成員對社會保障制度產生信任危機。

3．按照社會保障風險的層次分類

PatrickRing按照風險層次將養老風險分為由國家承擔的宏觀風險、由企業和保險機構承擔的中觀風險和由個人承擔的微觀風險。按照這種思路，社會保障風險可以分為：

(1)宏觀風險

社會保障宏觀風險是指由國家和政府承擔的風險，包括社會保障制度能否順利運行，現有社會保障制度能否發揮作用以保障人民生活和社會穩定，政府對社會成員的社會保障承諾能否兌現等風險。

(2)中觀風險

社會保障中觀風險指由企業和社會保障管理部門等承擔的風險。企業承擔的社會保障風險主要包括兩方面，一是由於發生社會保障風險導致企業運營效率下降的風險，二是由於企業經營不善可能發生的繳費風險。社會保障管理部門承擔的社會保障風險主要包括社會保障基金籌資風險、投資風險等。

(3)微觀風險

社會保障微觀風險是指由社會成員個體承擔的風險，包括個人面臨的養老、疾病、失業、貧困等可能導致生活陷入困境的風險。

(一)提高全民社會保障風險及其防範意識

1. 加大社會保障政策宣傳力度, 普及社會保障知識。

2. 增強公眾對社會保障改革的關注, 構建管理部門風險文化。

3. 借鑒商業風險管理經驗, 提升民眾風險防範方法和技巧。

(二)建立有效的社會保障風險預防與應對機制

1. 建立嚴格內控制度。

2. 建立可行的社會保障風險分散機制。

3. 加強社會保障基金管理, 確保社會保障償付能力。

4. 建立社會保障風險管理信息系統。

(三)建立社會保險精算制度

第一, 建立社會保險精算專業人才培養機制。

第二, 完善專業的社會保險精算組織。

第三, 發展社會保險精算報告制度。

(四)建立健全社會保障法規制度, 加強社會保障監管

1. 加快立法進度, 加強法律監管。

2. 制定完善的地方社會保障法律法規體系。

3. 建立完善的行政機關監督機制。

4. 探索建立社會監督制度。