養老保險金

養老保險的享受待遇，累計繳納養老保險15年以上，並達到法定退休年齡，可以享受養老保險待遇：

1、按月領取按規定計發的基本養老金，直至死亡。

基本養老金的計算公式如下：

基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金=退休前一年全市職工月平均工資×20%（繳費年限不滿15年的按15%）+個人賬戶本息和÷120+指數化月平均繳費工資×1997年底前繳費年限×1．4%。

2、死亡待遇。（1）喪葬費（2）一次性撫恤費（3）符合供養條件的直系親屬生活困難補助費，按月發放，直至供養直系親屬死亡。

注意：養老保險應盡量連續繳納，根據有關文件規定，凡企業或被保險人間斷繳納基本養老保險費的（失業人員領取失業保險金期間或按有關規定不繳費的人員除外），被保險人符合國家規定的養老條件，計算基本養老金時，其基礎性養老金的計算基數，按累計間斷的繳費時間逐年前推至相應年度上一年的本市職工平均工資計算（累計間斷的繳費時間，按每滿12個月為一個間斷繳費年度計算，不滿12個月不計算）

國家特殊津貼獲得者養老金

參加市城鎮企業職工基本養老保險社會統籌的人員，達到國家規定的退休年齡，實際繳費年限（含視同繳費年限，下同）滿15年以上的，按月計發基本養老金。根據最新的養老金計算辦法，職工退休時的養老金由兩部分組成：

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數（50歲為195、55歲為170、60歲為139，不再統一是120了）基礎養老金=（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%=全省上年度在崗職工月平均工資（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%

註：本人指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數

在上述公式中可以看到，在繳費年限相同的情況下，基礎養老金的高低取決於個人的平均繳費指數，個人的平均繳費指數就是自己實際的繳費基數與社會平均工資之比的歷年平均值。低限為0.6，高限為3。因此在養老金的兩項計算中，無論何種情況，繳費基數越高，繳費的年限越長，養老金就會越高。養老金的領取是無限期規定的，只要領取人生存，就可以享受按月領取養老金的待遇，即使個人帳戶養老金已經用完，仍然會繼續按照原標準計發，況且，個人養老金還要逐年根據社會在崗職工的月平均工資的增加而增長。因此，活得越久，就可以領取得越多，相對於交費來說，肯定更加划算。

例如：根據上述公式，假定男職工在60歲退休時，全省上年度在崗職工月平均工資為4000元。

累計繳費年限為15年時，

個人平均繳費基數為0.6時，基礎養老金=（4000元+4000元×0.6）÷2×15×1%=480元

個人平均繳費基數為1.0時，基礎養老金=（4000元+4000元×1.0）÷2×15×1%=600元

個人平均繳費基數為3.0時，基礎養老金=（4000元+4000元×3.0）÷2×15×1%=1200元

累計繳費年限為40年時，

個人平均繳費基數為0.6時，基礎養老金=（4000元+4000元×0.6）÷2×40×1%=1280元

個人平均繳費基數為1.0時，基礎養老金=（4000元+4000元×1.0）÷2×40×1%=1600元

個人平均繳費基數為3.0時，基礎養老金=（4000元+4000元×3.0）÷2×40×1%=3200元

個人養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金=基礎養老金+個人賬戶儲存額÷139

養老保險金不能一次性領取

2010年10月25日全國人大常委會進行第四次審議的社會保險法草案規定，社會保險基金不得挪作其他用途。

一些全國人大常委會委員、代表提出，目前社會保險基金累積結存數額較大，又比較分散，為了保障基金安全，應當嚴格規範，加強監管。全國人大代表劉曉武建議，要理順社會保險基金的監管體制，建立相對獨立的代表三方利益的監管機構，增加在有關運行中由於不當行為給基金造成損失的法律責任。全國人大常委會委員呂薇則提出，對社會保險基金不僅要加強內部監督，還要加強外部監督。

為此，這次審議的社會保險法草案增加規定，社會保險基金不得違規投資運營，不得用於平衡其他政府預算，不得用於興建、改建辦公場所和支付人員經費、運行費用、管理費用，或者違反法律、行政法規規定挪作其他用途。

明確養老保險轉移接續辦法

全國人大常委會25日第四次審議的社會保險法草案進一步明確了社會養老保險的轉移接續辦法，參加基本養老保險的個人退休時累計繳費不足15年的，可以轉入新型農村社會養老保險或者城鎮居民社會養老保險。

社會保險法草案三次審議稿規定，參加養老保險的個人，達到法定退休年齡時累計繳費不足十五年的，可以繳費至滿十五年，按月領取基本養老金；也可以領取一次性養老保險待遇。

一些全國人大常委會委員、代表提出，養老保險的目的是保障退休人員的基本生活，一次性領取養老保險待遇起不到養老保障的作用，也不能體現社會公平，應當允許按照“多繳多得、少繳少得”的原則享受養老保險待遇。

人力資源和社會保障部經研究后提出，對於繳費不足十五年的，可以採取轉入新型農村社會養老保險或者城鎮居民社會養老保險的辦法，解決其養老保障問題。全國人大法律委員會經同財政經濟委員會、國務院法制辦、人力資源和社會保障部研究后認為，目前我國新型農村社會養老保險正在積極推進，城鎮居民社會養老保險也在許多地方開始實施，一些地方已經採取這種轉移接續辦法，效果是好的。

因此，這次審議的社會保險法草案規定，參加基本養老保險的個人，達到法定退休年齡時累計繳費不足15年的，可以繳費至滿15年，按月領取基本養老金；也可以轉入新型農村社會養老保險或者城鎮居民社會養老保險，按照國務院規定享受相應的養老保險待遇。

異地就醫費用結算制度

全國人大常委會25日第四次審議的社會保險法草案對建立異地就醫醫療費用結算制度作出了明確規定。

醫療保險關係的轉移接續一直是社會關注的焦點，異地就醫難的問題給退休后在異地居住的職工帶來很多不便。一些全國人大常委會委員提出，目前存在的異地就醫難問題，其中的一個重要原因是異地就醫報銷醫療費難，影響了參保人員享受基本醫療保險待遇，應當予以規範。

考慮到有關部門正在大力推進基本醫療保險區域統籌，並建立異地協作機制，方便確需異地就醫參保人員的醫療費用結算，全國人大法律委員會經同財政經濟委員會和國務院法制辦、人力資源和社會保障部研究，建議社會保險法草案增加規定，社會保險行政部門和衛生行政部門應當建立異地就醫醫療費用結算制度，方便參保人員享受基本醫療保險待遇。

在華工作外國人依法參加社保

全國人大常委會25日第四次審議的社會保險法草案增加了在華工作外國人依法參加社會保險的規定。

一些全國人大常委會委員、部門提出，近年來，隨著對外開放的擴大，外國人在我國境內就業的情況有所增多，應當對我國境內就業的外國人參加社會保險作出規定，這也是國際上的通常做法。

此次審議的社會保險法草案因此增加規定，明確外國人在中國境內就業的，參照社會保險法規定參加社會保險。

養老保險金出現缺口的原因如下：

第一個現實原因就是，老齡化加劇。我國是一個人口大國，老齡化的逼近，讓養老保險支出日益增加。

第二就是參保繳費標準難以提高，而退休人士的養老金標準也難以降低。

第三個原因就是養老金本身的增值問題。目前我們的市場在法制和法規方面有不是十分健全所以風險的防範成為最大的難題。

雖然養老金出現缺口，但是各方專家已經在積極想辦法應對，相信通過大家的努力，完善養老制度體系，問題可以迎刃而解。